老師你好，詢問個問題，我單位上月收到對方一張增值稅發票，我通過認證平臺后勾選認證，之后對方又給我開過來一張一樣金額稅額的發票，然后告訴我前面那張發票他在稅控盤里做了作廢處理，之后我通過金稅盤給他開具了一張紅字信息表，把一開始驗證的那張發票做了紅字處理，之后把后面第二張開來的發票做了勾選驗證。 現在在填寫增值稅申報表二時候，稅額少了那張作廢發票的金額是怎么一回事 如果附表二，認證的金額和稅額是勾選認證的金額，減去進項稅轉出額，金額要比我實際的要少，如果附表二填寫，勾選平臺+上我做紅字的那張發票填寫，申報系統不給通過

老師，2019年11月時etc卡開的電子普票稅額當時在專票勾選平臺上沒有當月按普票費用入賬，但今年2020年我查以前的專票時發現勾選平臺上19年的11月的電子普票出來了十幾張，能抵扣稅金30元左右，因為這些電子票當時勾選認證平臺也沒有顯示信息，所以全額按管理費用etc過路費入賬了，沒抵扣，如果現在2021年了，抵扣這30元錢2019年的匯算報表又得更正申報，我不想為30元再去更正2019年年報，不低扣稅金，金額也不多，一直不勾選認證以后長時間是滯留票，稅務上管嗎，有風險嗎

我們公司之前收到一張發票，因為是購買飲料用作集體福利的，所以申報增值稅時做了勾選抵扣和進項轉出的處理，后來發現發票有誤，送回銷售方作廢了，現在收到了對方重新開具的發票，申報增值稅時發現報表《增值稅及附加稅費申報表附列資料（二）（本期進項稅額明細）》的第20欄“紅字專用發票信息表注明的進項稅額”那里，又自動填入了之前紅沖發票的稅額，但是之前沒有抵扣到這筆稅額，已經做轉出了，怎么處理

老師，我在抵扣平臺，勾選抵扣了88張，不抵扣勾選用于集體福利73張，但是申報表第二行只能填寫88張，那轉出的73張就不能體現在申報表里了（按理說第二行是161張的金額，第15行是轉出的金額）您懂我意思嗎？

老師，每個月的進項稅額是不是不應該有余額的？因為月末不是都結轉至未交增值稅了嗎？但是我這個2月份的，期初那個余額158.53是去年12月份調出來的，我在2月份已經申報抵扣了的，那按理說，2月底不應該再有余額了呀。ETC通行費的和動車票的，我計入的進項稅額，但是我在申報表里面也做了填報抵扣的。ETC的是認證平臺勾選認證的。我不清楚什么原因導致的進項稅額還會有余額。