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老師,生產加工業享受緩交政策2023年2月交的2022年匯算清繳補交的所得稅,2022年沒計提,現在補提借利潤分配-以前年度損益調整,貸應交稅費—應交所得稅,結轉時借利潤分配-未分配利潤,貸應交稅費-以前年度損益調整,報表不平,怎么調

2023-03-11 17:36
答疑老師

齊紅老師

職稱:注冊會計師;財稅講師

免費咨詢老師(3分鐘內極速解答)
2023-03-11 17:38

報表勾稽關系不一致,可以忽略

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快賬用戶9393 追問 2023-03-11 17:39

老師,下個月就一致了對嗎?

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齊紅老師 解答 2023-03-11 17:39

你好,下一個月也不一致,一整年都會不一致的,你過了這一年,次年才是一致的。

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快賬用戶9393 追問 2023-03-11 17:47

老師,有什么辦法一致嗎?

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齊紅老師 解答 2023-03-11 17:50

你可以去修改為期初未分配利潤和應交稅費 但是你這種有一個弊端,你的上一年期末和這一年的期初不一致

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快賬用戶9393 追問 2023-03-11 19:06

老師,我們是小企業會計準則,能計所得稅費用嗎?

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齊紅老師 解答 2023-03-11 19:09

你好,可以直接用所得稅費用。

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報表勾稽關系不一致,可以忽略
2023-03-11
你這么做是沒問題的,只是說需要調整報表期初數
2023-04-09
你好,是的,可以這樣處理的,
2020-10-20
你好,應收賬款增多的嘛,是為什么補繳
2020-10-20
你好,請問你想問的問題具體是?
2023-05-29
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齊紅老師 | 官方答疑老師

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