去年估計的成本，有票了沖其他應(yīng)付款，但是截至目前票沒有沖完，可能也拿不到票了

借：其他應(yīng)付款 貸：利潤分配

做在今年是吧 不需要過以前年度損益調(diào)整 直接調(diào)整利潤分配-未分配利潤 那我匯算清繳是按調(diào)整前的成本填，還是按調(diào)整后的填報呢

在匯算清繳前，在23年調(diào)整調(diào)整利潤分配-未分配利潤，更正上年報表，按更正后的報表匯算清繳

直接把上年的資產(chǎn)負(fù)債表科目，利潤分配未分配利潤改了是嗎，還有其他地方需要改動嗎，要不要走以前年度損益調(diào)整過渡

直接把上年的資產(chǎn)負(fù)債表科目，利潤分配-未分配利潤，其他應(yīng)付款改了

這個未分配利潤，是不是按其他應(yīng)付款余額的75%沖減，25%確認(rèn)應(yīng)交稅費(fèi)，應(yīng)交所得稅，然后這個所得稅是也要在去年的資產(chǎn)負(fù)債表上修改嗎，去年的利潤表不動是嗎

如果需要增加利潤，就要調(diào)整所得稅

這個損益能不能調(diào)在2023年 2022 匯算清繳不調(diào)整呢

按我說的做就是了哈。

老師，那我只調(diào)整資產(chǎn)負(fù)債表，損益表要調(diào)整嗎，如果不改 資產(chǎn)負(fù)債表期初+損益表凈利潤就不等于資產(chǎn)負(fù)債表期末了，會不會有影響

所有報表都要按更正后的數(shù)字填

那老師。。我為什么不能直接改去年的賬呀，反正都是要改的

你覺得改去年的賬更方便，可以直接改賬

如果我不改去年的，是不是就不用改去年底的申報表，如果改了去年的，還要改去年底的申報表

不用去改去年的季度申報表了。直接根據(jù)更正后的報表做匯算

那我這邊交給審計的數(shù)據(jù)是不是也要改