社保一般是當(dāng)月扣除當(dāng)月的，那么扣款時(shí)做的分錄：借：管理費(fèi)用-工資 3681.2（公司部分） 應(yīng)付職工薪酬-社保 3681.2 借：應(yīng)付職工薪酬-社保3681.2（公司部分） 其他應(yīng)付款-個(gè)人社保 2558.4 貸：銀行存款 6239.6 當(dāng)月計(jì)提工資時(shí)： 借：管理費(fèi)用-工資 30000 貸：應(yīng)付職工薪酬-工資30000 代扣的個(gè)人社保部分沖回： 借：應(yīng)付職工薪酬-工資2558.4 貸：其他應(yīng)付款-個(gè)人社保2558.4 這個(gè)過(guò)程是否正確

支付工資時(shí)沒(méi)有計(jì)提，當(dāng)月工資當(dāng)月發(fā)放。借：管理費(fèi)用—工資其他應(yīng)收款—個(gè)人部分社保貸：銀行存款繳納社保時(shí)借：管理費(fèi)用—社保其他應(yīng)收款—個(gè)人部分社保貸：銀行存款請(qǐng)問(wèn)是否正確？為什么其他應(yīng)收款會(huì)有余額？

計(jì)提社保憑證，老師看看我這樣有沒(méi)有錯(cuò) 借管理費(fèi)用_社保（全部） 貸應(yīng)付職工薪酬 支付社保 借應(yīng)付職工薪酬社保（請(qǐng)問(wèn)這里是不是全部金額） 借其他應(yīng)收款_個(gè)人部分 貸其他應(yīng)收款（這個(gè)社保的錢(qián)是老板給的） 貸其他應(yīng)付款社保

社保當(dāng)月購(gòu)買(mǎi)當(dāng)月，借管理費(fèi)用社保，其他應(yīng)收款社保個(gè)人部分，當(dāng)月再做上月工資分錄，借應(yīng)付職工薪酬，貸其他應(yīng)收款社保個(gè)人部分，那其他應(yīng)收款社保個(gè)人部分是有余額還是沒(méi)有余額

社保當(dāng)月購(gòu)買(mǎi)當(dāng)月，借管理費(fèi)用社保，其他應(yīng)收款社保個(gè)人部分，當(dāng)月再做上月工資分錄，借應(yīng)付職工薪酬，貸其他應(yīng)收款社保個(gè)人部分，那其他應(yīng)收款社保個(gè)人部分是有余額還是沒(méi)有余額？