請問老師，我們公司銷售自行開發的軟件，取得的收入在增值稅申報表中填在了即征即退項目里，然后還有一般項目的收入，申報企業所得稅時我申報的收入是即征即退項目+一般項目的收入，現在稅局通知說我們增值稅與企業所得稅申報的收入不一致，讓我們說明情況，我看了一下差異就是即征即退的這部分收入，請問老師，即征即退項目的收入不算營業收入嗎？
同學你好 對的 不算收入
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高新技術軟件企業，軟件銷售收入為即征即退項目，月度應交稅費，應交增值稅進項稅額為106889.86元，其中軟件銷售即征即退按照銷售收入占比分配的進項稅額是21265.84元，申報填寫增值稅主表的時候，第12欄:也就是一般項目進項稅額本月數這里應該填多少呢？是填106889.86呢(本月可抵扣進項稅額)，還是本月106889.86減去即征即退21265.84后的稅額呢
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老師，我們公司是制造業公司，8月份發生有即征即退業務，是嵌入式軟件的，然后我再申報8月份增值稅時，按照分攤比例算出來的結果是，申報表一般項目，出現進項大于銷項，有133萬的留抵稅，即征即退項目要交增值稅160萬，現在我有以下幾個問題點，1.這個133萬的留抵稅我可以申請退稅嗎？2.如果我申請留抵稅退稅的話，后面我還能在申請160萬的即征即退項目的退稅嗎？3如果我不申請進項留抵退稅，我想抵9月份的銷項稅的話，可以抵嗎，抵了之后可以申請即征即退項目的稅嗎
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老師，我們公司屬于即征即退增值稅納稅人。公司購入一個固定資產即用于一般項目也用于即征即退項目取得的進項如今還沒有實現收入怎么計算分攤分別申報增值稅一般項目和即征即退項目
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你好..我申報咱們學堂的高新企業增值稅報表.發現銷售的軟件收入屬于即征即退.. 但是在填寫銷項那張表里面..已經把銷售軟件收入填寫在了即征即退貨物及加工修配里面..那就證明這部分已經沒有繳納銷項稅額..那我在學堂實操這家公司稅務局還退換了即征即退的稅款..我是哪里沒有理解好嗎
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請問老師，我們公司銷售自行開發的軟件，取得的收入在增值稅申報表中填在了即征即退項目里，然后還有一般項目的收入，申報企業所得稅時我申報的收入是即征即退項目+一般項目的收入，現在稅局通知說我們增值稅與企業所得稅申報的收入不一致，讓我們說明情況，我看了一下差異就是即征即退的這部分收入，請問老師，即征即退項目的收入不算營業收入嗎？
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那請問老師，我們即征即退項目的銷售收入應該如何記賬？
同學你好 一、根據正常銷售，確認收入：借：銀行存款(應收賬款) 貸：主營業務收入 應交稅費--應交增值稅(銷項稅額) 二、繳納增值稅，借：應交稅費--未交增值稅 貸：銀行存款 三、計提應返還的增值稅， 借：其他應收款 貸：營業外收入--政府補助 四、收到增值稅返還，借：銀行存款 貸：其他應收款
意思我這部分收入不需要時候那邊企業所得稅嗎
意思我這部分收入不需要申報企業所得稅嗎？
同學你好 有利潤就要交