如果是正常開票的收入，增值稅報錯，票表比對會不通過的~

所得稅還沒有報的情況下，分錄直接計就可以了~借應收賬款或者銀行存款，貸本年利潤和應交稅費應交增值稅銷項稅額

老師 因為我這個是無票收入 所以可以申報增值稅 但是我帳上沒有做這個收入，那我所得稅就是少交的

老師 那我這樣的分錄是嗎

您第一筆分錄好像沒有計提增值稅。而且現在企業所得稅匯算清繳還沒有做，可以不需要用以前年度損益調整，可以直接用本年利潤。

老師 我就是第一筆不知道怎么寫 可以幫我寫全部的分錄嗎

借:應收賬款 貸:本年利潤 應交稅費-應交增值稅(銷項稅額)

我增值稅上年已經交了 我如果計提的話 我今年不是?多交了嗎 麻煩老師幫我寫完整的分錄 包括利潤分配 謝謝老師

增值稅交了話，請問上年增值稅計提了嗎？如果增值稅只是交了，但是沒有計提的話就是上面那個分錄~ 如果交了，且計提了，那就直接借:應收賬款，貸:本年利潤

增值稅已經計提 也已經交了的 成本沒有結轉

再， 借:所得稅費用，貸:應交稅費-應交企業所得稅。 借:本年利潤，貸:所得稅費用 借:本年利潤，貸:利潤分配-未分配利潤

明白了 也就是現在還沒有匯算清繳我所以損益類所有科目都不用以前年度是嗎