老師，個稅申報上個月有一個人少報100元這個月補上可以嗎？還是更正上個月，這個月還沒報。更正對企業有影響嗎？還有就是收入暫估入賬，增值稅暫估嗎？需要交增值稅吧。成本費用暫估入賬，需要什么證明？成本費用暫估入賬不用交企業所得稅吧，也不用納稅調增吧。謝謝
你好，在這個月補上就可以的。更正申報沒有影響。
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老師，我有個更棘手的問題，幫我看看可以嗎？有個文化傳媒企業，19年9月份的時候暫估了一筆費用，當時有收入，但是我沒暫估成本，全部都暫估成費用了，成本為0，但是我朋友說去年有因為成本是0的企業被查了，是小規模，手工賬，她建議我回去把第四季度的報表改一下，做一張紅字發票沖回那張暫估的費用，然后再做一張暫估的憑證，一部分做成成本，一部分做成費用，這個企業也是發票沒全回來，需要做調增，您幫我分析一下這樣做行不行？
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老師，請問公司執行的小企業會計準則，21年的暫估成本票未回，匯算清繳也沒調增，6月份做賬才發現這個問題。現在做更正申報納稅調增，需要補交稅款，會計分錄該怎么來做賬，謝謝。 21年的會計分錄 借：工程施工-勞務費 100 貸：應付賬款-暫估 100 借：主營業務成本 100 貸：工程施工-勞務費 100
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老師，個稅申報上個月有一個人少報100元這個月補上可以嗎？還是更正上個月，這個月還沒報。更正對企業有影響嗎？還有就是收入暫估入賬，增值稅暫估嗎？需要交增值稅吧。成本費用暫估入賬，需要什么證明？成本費用暫估入賬不用交企業所得稅吧，也不用納稅調增吧。謝謝
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老師 你好 我想問一下我們公司是小規模納稅人 是季度報稅，因為現在有些原因 只有收入沒有成本 那么每個月結賬 就會顯示 本年利潤在貸方 那我不是季度報稅嗎 我六月份做只做一個暫估成本就可以嗎 還是說需要每個月都得做個暫估成本啊
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老師 我們是小規模企業 因為我們沒有成本 然后我上季度暫估成本了18萬 后來又把成本沖紅了 然后我這個季度收入是9萬 還需要暫估成本嗎 我納稅申報 報財務報表不暫估成本 就會有利潤總額 就得交企業所得稅 然后電子稅務局利潤表顯示就是年度營業成本180000 那我這個季度必須要暫估成本嗎 然后也得必須大于等于18萬嗎
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2024年7月以后新開的賬戶3年緩沖?5年內實繳是什么意思？實繳是注冊資金100萬就需要往賬戶存100萬么
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公司應該要收到一筆營業外收入50元，但銀行自動扣了5塊錢手續費，實際到賬是45元。 做賬是做借銀行存款45元，貸營業外收入45元。 還是做借銀行存款45元，借營業外支出5元，貸營業外收入50元。 還是借銀行存款45元，借財務費用手續費5元，貸營業外收入50元。
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公司收到一筆營業外收入50元，銀行自動扣了5塊錢手續費，實際到賬45元。 做賬是做借銀行存款45元，貸營業外收入45元。 還是做借銀行存款45元，借營業外支出5元，貸營業外收入50元。 還是借銀行存款45元，借財務費用手續費5元，貸營業外收入50元。
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收入入賬了，你需要計提增值稅，這個增值稅不用暫估，按照你確認的收入來做。
成本可以暫估的，沒有盈利，不需要交所得稅。
老師，有份合同，8月份進賬，成本下個月就發生，怎么賬務處理，謝謝
借主營業務成本，貸應付賬款，下一個月發生了紅沖，上一個月暫估的，然后再做發票。
承包綠化合同，8月份和11月分兩筆給我們打款，綠化施工5月份就開始施工，會發生成本費用，老師這個收入怎么處理？謝謝
你們是根據什么來確認收入的？什么時間開了發票？
一般根據合同確認收入，款到了確認收入，收入沒確認發生成本費用可以嗎
老師我得怎么做賬務處理呢？暫估收入交增值稅，發票來了再紅沖，重新做筆？如果遇到金額有出入的怎么處理呢
借銀行存款，貸主營業務收入、應交稅費， 借工程施工待應付賬款、原材料等 借主營業務成本貸工程施工
借應付賬款貸工程施工 借工程施工貸主營業務成本， 然后再做發票的借工程施工，貸銀行房款，借主營業務成本，貸工程施工。