收到退休人員補交年金個人扣繳部分的錢。當時入賬分錄： 借：銀存 貸：其他應付款-單位往來 當月和發放工資時一起做扣繳分錄： 借：其他應付款-年金（在職人員直接扣繳） 借：其他應付款-單位往來(當時收到退休人員補交的) 貸：銀存 現在想把其他應付款-單位往來400，調整到其他應付款-年金，科目入錯了，應該如何調整？
你好，想把其他應付款-單位往來400，調整到其他應付款-年金 是對 第一筆，還是第二筆分錄的調整呢？
-
Q
老師，我在繳納社保的分錄一直沒分開單位和個人的來做，也就是在計提時：借 管理費用，貸應付職工薪酬 發放時：借 應付職工薪酬 貸：其他應付款—個人社保 應交稅費—應交個人所得稅 銀行存款 繳納社保時：借：管理費用 貸：銀行存款 今年的分錄一直是這樣做，現在明細表的其他應付款—個人社保，貸方余額是?1萬多，能調整嗎？
-
Q
老師，如果公積金是當月扣的，社保次月扣的我應該怎么做分錄呀， 公積金是 借：管理費用--公積金（單位）1687 其他應收款--公積金（個人）1687 貸：銀行存款 3374 計提工資、社保 借：管理費用--社保（單位）2000 管理費用--員工工資 5000 貸：應付職工薪酬--員工工資 5000 應付職工薪酬--社保（單位）2000 發放工資、繳納社保時： 借：應付職工薪酬--員工工資 5000 其他應付款--社保（個人）1000 其他應收款--公積金（個人）1687 貸：銀行存款 7687 是這樣嗎？
-
Q
老師，你好。請問以前年度收到生育津貼10000元，分錄:借:銀行存款10000 貸:其他應付款10000；當時扣除單位墊付的工資7000元后，實報3000元，分錄:借:其他應付款3000元，貸:現金3000元。以上都是2016年的事項和分錄，現在要對其中7000元作以前年度損益調整嗎？調整的分錄咋做？
-
Q
2020年度做的借：銀行存款9010 貸：其他應收款-裝修押金9000 貸：其他應付款個人往來10 ，寫在一起了，我現在需要把其他應付款部分調整營業外收入，分錄該怎么寫
-
Q
收到退休人員補交年金個人扣繳部分的錢。當時入賬分錄： 借：銀存 貸：其他應付款-單位往來 當月和發放工資時一起做扣繳分錄： 借：其他應付款-年金（在職人員直接扣繳） 借：其他應付款-單位往來(當時收到退休人員補交的) 貸：銀存 現在想把其他應付款-單位往來400，調整到其他應付款-年金，應該如何調整？
熱門問答 更多>
-
6.某汽車制造廠為增值稅一般納稅人，9月份發生以下業務（計算結果保留整數）：（1）銷售乘用車15輛，適用消費稅稅率99，不含稅出廠價每輛150000元，另收取價外有關費用11000元/輛。所有款項已存入銀行。（2）用自產的20輛乘用車（適用消費稅稅率5%）對外投資，已知該型號乘用車不含稅最高售價為150000元，不含稅平均售價為120000元。銷售乘用車15輛應交的消費稅和增值稅銷項稅額分別為__元和__元。
-
例4.3上海裝進出口公司從美國迷口貨物一批，貨物離岸價格成交，成交價折合人民幣為1410萬元（包括單獨計價并經海關事查屬實的向培外買購代理人支付的購貨傭金10萬元，但不包括為使用該貨物而向增外文付軟件費50萬元和向方支付的傭金15萬元），另支付貨物運抵我國上海港的運費、保險費等35萬元。假設該貨物適用關稅稅率為20%、增值稅率13%、消費稅率10%。例4.3中，計算出的關稅完稅價格為元，組成計稅價格為_元。該貨物運抵企業后的入賬成本為__元。
-
你好老師公司被稽2020年的發票查造成的補交增值稅及滯納金，分錄是借利潤分配—未分配利潤貸應交稅費應交增值稅—進項稅額轉出借應交稅費應交增值稅進項稅額轉出貸應交稅費—未交增值稅借應交稅費—未交增值稅貸銀行存款滯納金：借營業外支出—稅收滯納金貸銀行存款分錄這樣做對嗎？
-
老師，我們企業所得稅需要報0，季末資產總額報0.01萬，下一步提示資產總額填報有誤，填報的資產總額為負數，我可以繼續申報嗎
-
小規模企業2024年9月成立工商年報認繳出資時間怎么填？
-
老師，我們是一般納稅人，開票開:工藝品，稅率是多少呀？
-
我們是租車公司。有人從租車平臺上下單，比如50，然后平臺扣掉20，剩下的30才是我們的收入，然后平臺給我們開票了，這個咋做分錄呢
-
當有人給公司提供勞務，收到錢后又把個人所得稅存到公司賬戶時，會計怎么入賬
-
老師 以前年度損益調整 年度匯算清繳是填哪個表哪一欄次 謝謝！
-
老師，公司買入一臺辦公手機設備價款14158.41 稅額：1840.59 開回來的一張專票，該怎么入賬
粵公網安備 44030002003870號
請使用微信掃一掃登錄
是否應該都調整？
你好，想把其他應付款-單位往來400，調整到其他應付款-年金 是對 第一筆，還是第二筆分錄的調整呢？ 麻煩給個正面回復，好嗎?
我不知道應該怎么調整，之前分錄是那么寫的。現在應該怎么調整，是我想問的問題
你好，是對 第一筆的調整，還是第二筆分錄的調整呢？
這種情況應該怎么調整，我不懂才問的
你好，是對 第一筆的調整，還是第二筆分錄的調整呢？ 你得告訴是對哪一筆，我才好回復啊 你都不告訴是哪一筆，我怎么回復呢?
都調整，應該如何處理
你好 都調整 第一個調整分錄是 借：其他應付款-單位往來，貸：其他應付款-年金 第二個調整分錄是 借：其他應付款-年金，貸：其他應付款-單位往來
沒有正負數嗎？
你好，沒有特別說明的情況下，都是正數啊?