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一般納稅人收到增值稅專用發票后是先認證還是先做賬?是收到發票后直接就計入應交稅費-應交增值稅(進項稅額)嗎?還有結合稅負率勾選抵扣,與做賬怎么結合的?

2023-02-20 14:36
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齊紅老師

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2023-02-20 14:36

同學你好 是先做帳后認證 你得勾選了才可以計入進項稅

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快賬用戶2424 追問 2023-02-20 14:39

那收到發票后如果還沒有勾選先計入什么科目呢?是月末才勾選抵扣的吧?比如一個月進項票很多要勾選多少發票呢?

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齊紅老師 解答 2023-02-20 14:46

同學你好 這個計入待認證抵扣進項稅

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快賬用戶2424 追問 2023-02-20 14:55

問了好幾個問題,怎么只回復了一個?而且要么是待認證進項稅額要么是待抵扣進項稅額科目,哪有待認證抵扣進項稅這個科目??

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齊紅老師 解答 2023-02-20 14:59

你可以月末或者次月初報稅之前勾選 勾選多少可以看你銷售了多少

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同學你好 是先做帳后認證 你得勾選了才可以計入進項稅
2023-02-20
你當月知道能勾選的話,你就做的進項,如果不確定的話就先做待認證 待認證是二級科目
2025-03-28
您好 是先入賬按照上面的分錄做 月底勾選認證抵扣 如果上期已認證抵扣沒有做賬務處理,本期才收到發票,也一樣的寫上面的分錄
2020-08-25
貌似你這個問題前邊已經回答了哈,還有什么疑問嗎?
2024-09-25
你好沒有勾選的話 做待認證進項稅去。 不需要你填寫申報表。 等你勾選后在做進項稅去體現
2020-10-19
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