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Q

去年11月份忘記計提工資了,今年發現了,已經交了所得稅,財務報表已經報了,現在做發工資賬呢,應該怎么處理啊?

2023-02-13 10:51
答疑老師

齊紅老師

職稱:注冊會計師;財稅講師

免費咨詢老師(3分鐘內極速解答)
2023-02-13 10:52

你好,需要補計提 借:以前年度損益調整,貸:應付職工薪酬?

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快賬用戶9705 追問 2023-02-13 10:53

請問老師,需要改所得稅報表和財務報表嗎?

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齊紅老師 解答 2023-02-13 10:54

你好,需要改所得稅報表和財務報表

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快賬用戶9705 追問 2023-02-13 11:00

老師好,做賬這么做 借:以前年度損益調整,貸:應付職工薪酬 然后去改所得稅和財務報表 這樣去年的賬和報表不是對不起來了嗎

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齊紅老師 解答 2023-02-13 11:00

你好,做了調整分錄,所得稅報表和財務報表也做了相應的修改,這樣是對上了才是啊?

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快賬用戶9705 追問 2023-02-13 11:02

轉過來了,收到,非常感謝鄒老師

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齊紅老師 解答 2023-02-13 11:02

祝你學習愉快,工作順利! 希望你對我的回復及時予以評價,謝謝。

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你好,需要補計提 借:以前年度損益調整,貸:應付職工薪酬?
2023-02-13
借:未分配利潤
貸:現金
2023-04-13
您好,那你就這樣,11月份反向沖減,然后把折舊葉沖
2022-11-20
借:未分配利潤 貸:應付職工薪酬
年度匯算時按調整后的數據申報
2025-03-11
你好,計提的沒有問題,然后多支付了的,這個月收回來借銀行存款貸應付職工薪酬,做到這個月。
2022-02-15
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