是需要把21年的報表改一下，還是需要重新做個什么表嗎？

老師，你看看加計抵減臺賬是這樣的

同學你好 這個說明細就可以

這個就是稅局給的明細，但是臺賬是負數(shù)，我這邊每月申報增值稅都會出現(xiàn)比對異常，要讓去專管員那處理。

臺賬怎么會是負數(shù)呢

21年9月升為一般納稅人，進賬稅額當年沒有享受10%的加計抵減，22年2月份把21年9-12月的進賬加計抵減額一次申報到22年2月份的加計抵減表里了，這個金額本來不是22年度實際產(chǎn)生的加計遞減額。

同學你好 這個臺賬是支出的明細 咋會是負數(shù)

現(xiàn)在我也不知道怎么能把這個表的負數(shù)調(diào)整回來，每個月都會顯示加計抵減臺賬負數(shù)。比對異常

同學你好 你看負數(shù)咋發(fā)生的

負數(shù)主要原因是22年2月當月的進賬稅費是886.9元，進賬抵扣10%可享受稅額是88.69元。但是稅局通知21年沒享受抵扣的進賬稅額9755.3元，一起填報到2月份報表里了。 本事9755.3不是22年發(fā)生額進賬

同學你好 對的 是這樣的哦