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老師,2022年末,算出來企業所得稅是531348.90.我現在發現應交稅費應交企業所得稅的明細賬還有貸方380606.77的余額,是不是我計提企業所得稅計提錯了?是不是正確計提數應該是年末所得稅費用531348.90-已交所得稅380606.77=150742.13這個數計提?

老師,2022年末,算出來企業所得稅是531348.90.我現在發現應交稅費應交企業所得稅的明細賬還有貸方380606.77的余額,是不是我計提企業所得稅計提錯了?是不是正確計提數應該是年末所得稅費用531348.90-已交所得稅380606.77=150742.13這個數計提?
老師,2022年末,算出來企業所得稅是531348.90.我現在發現應交稅費應交企業所得稅的明細賬還有貸方380606.77的余額,是不是我計提企業所得稅計提錯了?是不是正確計提數應該是年末所得稅費用531348.90-已交所得稅380606.77=150742.13這個數計提?
老師,2022年末,算出來企業所得稅是531348.90.我現在發現應交稅費應交企業所得稅的明細賬還有貸方380606.77的余額,是不是我計提企業所得稅計提錯了?是不是正確計提數應該是年末所得稅費用531348.90-已交所得稅380606.77=150742.13這個數計提?
2023-02-08 11:25
答疑老師

齊紅老師

職稱:注冊會計師;財稅講師

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2023-02-08 11:27

你好 年末計提的不對 企業所得稅上數據是全年累計的 所以是您后面說的那個計提方式

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你好 年末計提的不對 企業所得稅上數據是全年累計的 所以是您后面說的那個計提方式
2023-02-08
同學你好 所得稅你們是小微嗎
2023-02-08
你好,對的是的補計提上就可以的。
2022-01-14
你好,同學 這個是正常的,影響的是凈利潤,不影響利潤總額,做這筆帳時,摘要寫清楚即可
2024-04-09
做匯算清繳的時候,填寫的是利潤總額。計提的所得稅不用減
2023-05-22
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齊紅老師 | 官方答疑老師

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