我年初時預(yù)提了一部分銷售費用和管理費用，借：銷售費用 管理費用 貸：其他應(yīng)收款 期間也來了部分發(fā)票，做的 借：銷售費用（紅字） 其他應(yīng)收款 銷售費用 （正數(shù)） 貸：預(yù)付賬款；但年底發(fā)票并沒回來完，我怎么沖回這剩余沒來發(fā)票的部分

老師，你好！請問下我司2020年12月做了預(yù)提當(dāng)期的費用，發(fā)票在2021年收到開具日期是2021年度的。賬務(wù)處理是這樣嗎？2020預(yù)提費用 借：銷售費用50000 貸：其它應(yīng)付款——預(yù)提費用50000。收到2021開具發(fā)票，做紅沖預(yù)提分錄。再做筆收到發(fā)票的正常分錄嗎？

老師，發(fā)現(xiàn)去年計提一筆費用，借銷售費用貸其他應(yīng)付款，實際這筆款是多計提的，現(xiàn)在要沖掉其他應(yīng)付款，，要用以前年度損益調(diào)整嗎？如果用這個科目，報表就不平了，能調(diào)到營業(yè)外收入嗎？

21年因為無發(fā)票，先預(yù)提了一筆費用：借：管理費用 貸：其他應(yīng)付款-預(yù)提費用。22年7月發(fā)現(xiàn)21年有一筆掛賬是有發(fā)票的，但未沖未計入費用，賬上只是借：其他應(yīng)付款-供應(yīng)商 貸：銀行。這種情況我可以沖去年預(yù)提費用嗎？做一筆，借：其他應(yīng)付款-預(yù)提費用 貸：其他應(yīng)付款-供應(yīng)商。但發(fā)票是茶葉2萬多，我們工作是做聲光工程的，可以算辦公費還是業(yè)務(wù)招待費？

你好，我想請問，去年預(yù)提的費用，我全借在銷售費用，貸其他應(yīng)付款了，但實際收到發(fā)票，很多不是銷售費用，這種今年怎么沖賬