#提問#請問老師怎么分清應收賬款和其他應收款，應付賬款和其他應付款比如小區物業辦公室用的電費，每個月去電業局交的錢不是正好總得多交，那這個掛往來是其他應收款嗎？還有這個月小區電梯檢驗款，已經付款了，發票未到，昨天老師說先做分錄借主營成本，貸銀行存款，拿到發票再沖借應收賬款，貸主營成本，然后再借主營成本，貸應收賬款，這為啥用應收賬款而不是其他應收款呢？謝謝

請問一下，小規模納稅人，老板買東西，一直公戶支付，沒有發票，現在匯算清繳我應該咋調整吖？有時候法人轉他自己賬戶，支付維修費，標簽費，下水道疏通費用。我不得不借其他應收款 貸銀行存款，但是錢知道收不回來了，發票也不會有了 還有支付豬肉，雞肉，鴨肉都。借應付賬款，貸銀行存款 支付水電，借管理費用 水電費 貸銀行存款 以上三種情況的。我需要怎么調整吖？然后年報了！！急急急在線等

#提問#請問繳納公司電費電業局不能刷公司結算卡，需要從我個人戶繳納，每個月都好幾萬，如果先從公戶轉到我賬戶，然后再交電費，這賬怎么做合適呢，直接借管理費用-電費，貸銀行存款行不？后面附發票，謝謝

一般納稅人電氣公司，外賬是請的代賬公司在做，內賬好幾年都沒做過，而且發生的業務大多數都是股東私卡在收付款，（收到的工程款甲方對公轉賬給公司，然后股東轉到私人卡進行支付公司一些費用），現在需要把以前賬都整理起來，以后規范化，例如:①電氣公司承包一個工程，這期間發生所有費用都是股東張三墊付，后來公司收到了工程款（合同款500萬，本次收到工程款20萬)，股東張三又從對公賬戶轉到他個人銀行卡20萬，后來又需要支付費用，股東張三又從個人銀行卡墊付支付公司的費用，如此反復業務往來，請問如何進行賬務處理？如何核對出公司到底欠股東張三多少錢？謝謝老師

我們是商用 住宅用樓棟一般納稅人物業公司，我們電費都是代收代繳的，都是先到供電局預交電費，我們會收到13%的增值稅專票和一小部分普票，然后我們再催收業主的電費，業主再轉到公賬賬戶上，我們收業主的費用都是走的公賬，然后我們再給業主開13%的普票給業主，雖然是代收代繳其實中間也沒有賺什么錢，因為公司以往年份每年交稅都是70多萬，交的太高了點，所以想著看這個電費能不能做代收代付不申報增值稅，想問下，1.這個代收代繳應該要怎么報增值稅？做代收代付的話，電費就不用申報增值稅了是嗎？2.如果做代收代付的分錄是什么？3.因為我們每次預交電費都會收到一部分的普票，這個普票要怎么做分錄呢？