老師，我們收到稅局通知寫虛開發票，不得作為稅前扣除的有效憑據，核增公司成本20萬，調整以前年度成本。 2018年度的分錄是 借：主營業務成本 貸：其他應付款 現在是做下面的分錄嗎？老師我借貸方向對嗎？ 借：其他應付款 20 貸：以前年度損益調整20 借：以前年度損益調整20 貸：未分配利潤20

以前年度的房租掛賬其他應收款，現在要注銷，借營業外支出，貸其他應收可以嗎？附單據怎么寫，還是直接寫調整不用付單據

之前公司賬戶支付了一筆款項 借 其他應收--某某公司 貸 銀行存款 后期做了 借 營業外支出 貸 其他應收--某某公司 老板說這個不做營業外支出，后期等那邊給發票或者退款，具體的還在溝通 在今年，營業外支出這筆需要沖掉，不做了， 摘要怎么寫不知道 分錄是 借 其他應收--某某公司 貸 以前年度損益調整 結轉損益 借 以前年度損益調整 貸 利潤分配-未分配利潤 這樣整體對嗎？ 如果這樣下來，今年申報22年的匯算清繳數據是根據22年的報表來填寫申報，還是要把今年做的損益調整數據一起填寫進去

其他應付款不支付，也不想做營業外收入老師你好，我們新接了一家單位。賬上現在有筆其他應付款調整去年的以前年度損益調整。是不是去年的稅務年報要交企業所得稅

老師，補以前年度稅，收入，和滯納金，用了以前年度損益科目，比如 借 應收賬款 1130 貸 以前年度損益調整-收入 1000 應交增值稅 130 借 以前年度損益調整-稅金及附加 500 貸 應交稅費-各種其他稅（此處簡略寫） 500 借 應交稅費-增值稅 130 應交稅費-各種其他稅 500 貸 其他應付款 630 借 其他應付款 630 貸 銀行存款 630 借 以前年度損益調整-營業外支出（滯納金）50 貸 其他應付款 50 借 其他應付款 50 貸 銀行存款 50 有了這些分錄之后，我要調整期初余額 資產 增加了 1130 負債 增加了 630 未分配利潤 增加了 450 差異50 感覺就是那個滯納金的問題。但是又不知道問題到底出在哪里 還是我分錄有誤嗎？