老師 多開的發票沒有作廢 報稅的時候發現的 這個稅要交 后面申請退 這個賬應該怎么做 當月正常結轉未交增值稅 收到退稅了怎么做賬 交稅的時候 借：應交稅費-應交增值稅=轉出多交增值稅 貸：其他應收款 收到退稅了再借：銀行存款 貸：其他應收款 這樣的賬務處理對嗎
是一般納稅人還是小規模的？
-
Q
你好，交增值稅，應該把進項稅和銷項稅都轉到未交增值稅，出口退稅要把進項稅轉到出口退稅，然后再轉到其他應收款。 借：應交稅費-增值稅（銷項），貸：應交稅費-增值稅（進項）、應交稅費-增值稅（未交增值稅）20； 繳納時，借：應交稅費-增值稅（未交增值稅）20，貸：銀行存款20。 出口退稅，借：應交稅費-出口退稅15，貸：應交稅費-增值稅（進項）15。借：其他應收款-出口退稅15，貸：應交稅費-出口退稅15。國內要交稅沒有退稅，為什么掛其他應收賬款
-
Q
老師，外貿企業收到退稅款時 借：銀行存款 貸：其他應收款—應收退稅款 計提退稅款時： 借：其他應收款—應收退稅款 貸：應交稅費—應交增值稅—出口退稅 結轉進項時： 借：應交稅費—應交增值稅—出口退稅 貸：應交稅費—應交增值稅—進項稅額轉出 這是代賬公司做的，對嗎？
-
Q
老師，你好，我們公司是外貿企業，采購時，借：存貨 應交稅費-應交增值稅（進項稅額） 貸：銀行存款 銷售時 借：銀行存款 貸：主營業務收入 結轉成本時 借：主營業務成本 貸：存貨 計算出口退稅 借：其他應收款-出口退稅 貸：應交稅費-增值稅（出口退稅） 收到退稅款 借：銀行存款 貸：其他應收款-出口退稅 這樣的分錄正確嗎？
-
Q
老師 多開的發票沒有作廢 報稅的時候發現的 這個稅要交 后面申請退 這個賬應該怎么做 當月正常結轉未交增值稅 收到退稅了怎么做賬
-
Q
老師 多開的發票沒有作廢 報稅的時候發現的 這個稅要交 后面申請退 這個賬應該怎么做 當月正常結轉未交增值稅 收到退稅了怎么做賬 交稅的時候 借：應交稅費-應交增值稅=轉出多交增值稅 貸：其他應收款 收到退稅了再借：銀行存款 貸：其他應收款 這樣的賬務處理對嗎
熱門問答 更多>
-
土地使用權的攤銷的會計分錄？
-
電子稅務局點提交可以撤回嗎？提交算申報嗎
-
一般納稅人變成小規模納稅人后，應增值稅-待認證進項稅科目有余額要怎么處理
-
老師請教一個問題，公司本期開票400萬，但是我不想繳納400萬稅款，覺得付的錢有點多，想分期確認收入分期繳納稅金，這樣做行嗎？今天在做申報稅費時提示銷售額比對不符，我這種情況是必須修改成本期開票金額400萬嗎？
-
老師好 102題怎么算 公式和原理說下
-
員工1-2月工資都是零申報，現在3月所屬期不打算申報員工了，可以把員工離職時間填在24年的12月份嗎
-
老師您好！因存在視同銷售行為，會計上沒有做銷售處理，記入銷售費用了，稅務上已確認銷項稅額，賬表不符，怎么調整可相符
-
企業法人以自己房子向銀行貸款，銀行直接將款項打給了有合同的第三方公司，然后第三方將款打給個人。公司賬面沒有款進出入。最終也是法人自己還銀行款。只不過第三方收到錢后給我們公司開了發票，這種情況怎么做賬呀。
-
資產負債表的年報是在財務軟件選擇2024年12期的嗎
-
看科目余額表能看得出。這個季度是虧損還是盈利嗎？
粵公網安備 44030002003870號
請使用微信掃一掃登錄
一般納稅人
你好，一般納稅人一般不會給你退的，當月的銷項減去進項，按照這個來繳納，多繳的一般自動留底 如果真是有退稅的話，原路紅沖就可以的。 借銀行存款 貸應交增值稅，未交增值稅， 借應交稅費未交增值稅， 貸應交稅費應交增值稅轉出未交增值稅
后面是退回來了 但是我覺得這樣做 賬上不能體現這個錢是可以收回來的 交稅的時候 借：未交增值稅 貸：銀行存款 可以同時做個其他應收嗎 應交稅費-應交增值稅-轉出多交增值稅 這個科目一般用于什么情況下
轉出多交，一般這個科目不用的，轉出未交增值稅，用這個來過渡。