記賬公司給我們暫估了21萬的成本費用，他做的會計分錄我看不懂 去年3月是 借 管理費用 貸應付賬款 暫估 月底結轉 借 本年利潤 貸 管理費用 6月借 管理費用 貸應付賬款 暫估 月底結轉 借 本年利潤 貸 管理費用 今年沖回 借未分配利潤 紅字 貸應付賬款 暫估 收到發票 借未分配利潤 貸銀行 3月借主營業務成本 貸暫估 月底結轉 借本年利潤 貸主營業務成本 6月 借主營業務成本110000 貸應付賬款暫估 月底結轉 借本年利潤 貸主營業務成本91166.03 請問往后收到發票我該怎么做會計分錄

支付一筆車輛保險費，分12個月攤銷。 1.付款時做分錄： 借：預付 1000 貸：銀行1000 2.收到發票： 借:主營業務成本 884.96 應交稅費-進項115.04 貸：預付款 3.轉為攤銷分錄 借：待攤費用/保險費 1000 貸：主營業務成本 1000 4.每月攤銷分錄： 借：主營業務成本 83.3 貸：待攤費用/保險費 83.3 以上分錄做的對嗎？特別是第3-4最后兩筆分錄。

3月份有做一張預提費用憑證借 主營業務成本 管理費用 貸其他應付款-預提費用 6月 庫存商品太多了 我們送了筆和本子 臺歷給客戶，總賬讓轉到主營業務成本 和管理費用 這什么意思

我公司12月預估了一筆服務費，分錄是借管理費用-服務費貸預付賬款，結轉成本借：主營業務成本貸：管理費用-服務費。23年1月份收到這張4萬發票請問老師分錄應該怎么寫。

老師我公司購進技術服務費，又銷售給客戶 賬務處理該怎樣做？ 借:管理費用-技術服務費 進項 貸:應付賬款 銷售時 借:主營業務收入 銷項 貸:應收賬款 結轉成本:怎么處理呢？