老師重開的收入因為跨年了，收入應該做到主營業務收入還是未分配利潤？

同學您好，是未分配利潤

老師如果分錄要是做到未分配利潤的話，企業所得稅申報表的收入和增值稅申報表里的收入對不上應該怎么辦？

本期沒做調整，看下期初是否正確，一般真沒做處理的話，可能其初就不平；期初邏輯正確，反推是本期問題，一般是本期沒有結轉損益

老師，你說的啥沒做調整？沒太明白

之前都是對上的，這次就是吧沖紅后，重新開的收入做到未分配利潤了，然后所得稅季度申報的時候就收入跟增值稅的收入對不上，正好差額就是沖紅的金額