老師我們是小規(guī)模，結(jié)轉(zhuǎn)的話，具體分錄怎么做呢

你好； 你小規(guī)模你還做銷項稅和減免稅額； 你沒有這些科目的哦 ；? ? ? 全部結(jié)轉(zhuǎn)到未交增值稅去 ；? 借銷項稅 貸 減免稅額 ；應(yīng)交稅費 -未交增值稅? ?

老師這不是我做的，之前的代賬會計做的，而且都沒有憑證沒有賬簿，只有科目余額表， 1.老師是不是我現(xiàn)在只做一筆 借銷項稅貸減免稅這倆平了就可以了 2.未交增值稅先用不上吧 3.現(xiàn)在不是小規(guī)模3％減按1％，月銷售額在10之內(nèi)免稅嗎，那如果發(fā)生業(yè)務(wù)了我應(yīng)該借應(yīng)收貸主營業(yè)務(wù)收入貸應(yīng)交稅費未交增值稅對嗎 4.第三部分錄如果對的話，那減免稅的分錄我怎么做呢，報稅怎么填列呢

你好； 調(diào)整下即可；? 做結(jié)轉(zhuǎn)? ? 是的 ；2.? ? ? ? ? ? ?你結(jié)轉(zhuǎn)的話要用到未交增值稅科目 3.? 對的 按1%開票哈? ；? ?是的月度 10萬免稅? 30萬季度免稅? ? 4. 減免部分轉(zhuǎn)營業(yè)外收入去? ?

老師1.第二個問題，結(jié)轉(zhuǎn)要用到未交增值稅不太明白，減免稅和銷項稅一借一貸平了，該怎么用未交增值稅呢 2.第四個問題，減免稅的分錄借未交增值稅貸營業(yè)外收入嗎

?你好1；? ? ? ? ? 你不是貸方有余額嗎 ？ 你還有未交增值稅嗎? ?2.? 是的就是這樣就平衡了??

之前一直沒涉及未交增值稅這個科目， 就是應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅-銷項稅額 還有應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅-減免稅 是這樣設(shè)置的科目，銷項稅貸方余額等于減免稅借方余額，他倆相互抵消就可以了吧，以后我再做賬，就不涉及這倆科目直接入未交增值稅，然后再轉(zhuǎn)入營業(yè)外收入就可以吧老師

你好1； 你 添加一個科目 來過度下； 以后就不用這個科目； 不然你怎么結(jié)轉(zhuǎn)哇 ；? ?是的??

老師您說的是這個意思嘛

對的； 到時未交增值稅貸方轉(zhuǎn)營業(yè)外收入去? ?

好的謝謝老師