老師好，1.請(qǐng)問小規(guī)模企業(yè)，季報(bào)時(shí)填寫財(cái)務(wù)報(bào)表中利潤表的本月金額是填寫本月的金額還是本季度的金額？如果是一般人呢？因?yàn)楸驹陆痤~一填上就會(huì)自動(dòng)加總到累計(jì)金額里（應(yīng)該加總的是季度金額就對(duì)了）所以每次我都手動(dòng)改累計(jì)金額。2.小規(guī)模增值稅季度45不含稅是免增值稅的，請(qǐng)問在申報(bào)利潤表時(shí)，營業(yè)外收入時(shí)填寫金額按不含稅收入3%稅率的，還是按1%稅率，（申報(bào)增值稅時(shí)免稅額是按照3%填寫的，做賬時(shí)按1%計(jì)入到應(yīng)交稅費(fèi)的啊）

您好，我想咨詢個(gè)問題，我們是小規(guī)模納稅人，還是因?yàn)榻逃袠I(yè)有很多顧客是不要發(fā)票的，平時(shí)做分錄直接就是借方：銀存 貸方：主營收入，然后利潤表中的收入也是季度匯總的這部分收入，我想問的是季度報(bào)增值稅的時(shí)候主表第一行填寫的不含稅營業(yè)額 跟利潤表中的營業(yè)收入是一致的嗎，但是利潤表里邊的收入其實(shí)是默認(rèn)含稅的總收入。這樣對(duì)嗎

老師您好，請(qǐng)教一下公司是小規(guī)模納稅人，這個(gè)季度沒有主營業(yè)務(wù)收入和其他業(yè)務(wù)收入，只有一筆固定資產(chǎn)出售開普通增值稅發(fā)票，申報(bào)增值稅時(shí)在主表第7行“出售固定資產(chǎn)不含稅金額”中填列，固定資產(chǎn)出售在利潤表中是不是只體現(xiàn)固定資產(chǎn)利得和損失，這樣利潤表中的營業(yè)收入那里就沒有金額，問題就是增值稅那里有報(bào)收入，利潤表沒有，出售固定資產(chǎn)會(huì)影響資產(chǎn)負(fù)債表，會(huì)不會(huì)造成稅務(wù)那邊收入不匹配。

老師，是這樣，1.一季度我們開票金額400000萬，但沒收到款，那我們一季度增值稅中小微企業(yè)免稅銷售額就填寫400000，對(duì)嗎?同時(shí)一季度企業(yè)所得稅申報(bào)中本年累計(jì)金額的營業(yè)收入也寫400000,但一季度我們的財(cái)務(wù)報(bào)表中資產(chǎn)利潤里的營業(yè)收入就要寫0.現(xiàn)金流量中的經(jīng)營活動(dòng)現(xiàn)金流入也要寫0對(duì)嗎？ 2.三季度我們收到一季度開票中的170000元現(xiàn)金，我們?nèi)径纫蛭撮_發(fā)票，所以三季度增值稅中小微企業(yè)免稅銷售額就填寫0，同時(shí)三季度企業(yè)所得稅申報(bào)中本年累計(jì)金額的營業(yè)收入也寫0,但三季度我們的財(cái)務(wù)報(bào)表中資產(chǎn)利潤里的營業(yè)收入就要寫170000.現(xiàn)金流量中的經(jīng)營活動(dòng)現(xiàn)金流入也要寫170000對(duì)嗎?

老師，我們一般納稅人小規(guī)模。我們這個(gè)季度有自產(chǎn)自銷初級(jí)農(nóng)產(chǎn)品免稅收入，80萬。填所得稅申報(bào)的時(shí)候，主表營業(yè)收入成本利潤都按利潤表填寫，然后，7行那里增行，選免稅收入其他，填寫80萬對(duì)不？然后，申報(bào)表上實(shí)際利潤額跟賬載金額不一樣了，這就是稅會(huì)差異對(duì)嗎？