老師好，1.請問小規模企業，季報時填寫財務報表中利潤表的本月金額是填寫本月的金額還是本季度的金額？如果是一般人呢？因為本月金額一填上就會自動加總到累計金額里（應該加總的是季度金額就對了）所以每次我都手動改累計金額。2.小規模增值稅季度45不含稅是免增值稅的，請問在申報利潤表時，營業外收入時填寫金額按不含稅收入3%稅率的，還是按1%稅率，（申報增值稅時免稅額是按照3%填寫的，做賬時按1%計入到應交稅費的啊）

您好，我想咨詢個問題，我們是小規模納稅人，還是因為教育行業有很多顧客是不要發票的，平時做分錄直接就是借方：銀存 貸方：主營收入，然后利潤表中的收入也是季度匯總的這部分收入，我想問的是季度報增值稅的時候主表第一行填寫的不含稅營業額 跟利潤表中的營業收入是一致的嗎，但是利潤表里邊的收入其實是默認含稅的總收入。這樣對嗎

老師您好，請教一下公司是小規模納稅人，這個季度沒有主營業務收入和其他業務收入，只有一筆固定資產出售開普通增值稅發票，申報增值稅時在主表第7行“出售固定資產不含稅金額”中填列，固定資產出售在利潤表中是不是只體現固定資產利得和損失，這樣利潤表中的營業收入那里就沒有金額，問題就是增值稅那里有報收入，利潤表沒有，出售固定資產會影響資產負債表，會不會造成稅務那邊收入不匹配。

老師，我們一般納稅人小規模。我們這個季度有自產自銷初級農產品免稅收入，80萬。填所得稅申報的時候，主表營業收入成本利潤都按利潤表填寫，然后，7行那里增行，選免稅收入其他，填寫80萬對不？然后，申報表上實際利潤額跟賬載金額不一樣了，這就是稅會差異對嗎？

老師你好，咨詢一下，我們是個體戶，在自然人客戶端經營所得中申報季度個人經營所得稅時，表里只有收入總額、成本費用、利潤總額這三項，我們的財務報表中還有個營業外收入需要填報，這個營業收入填哪里呀，如果不填營業外收入，利潤總額就和報表上的數據不一樣，我想把利潤總額改一下還改不了，這怎么辦