老師好，我這里是個體戶，按小規模納稅人季度報稅，9月15號辦的營業執照，10月10日做的稅務登記，那是從明年的1月開始申報今年第四季度個稅生產經營所得的還是現在也要申報第三季度的呢個稅生產經營所得呢？如下2張圖。 我們主要是銷售紅酒和煙還有茶葉的，已經購買稅控盤和領電子發票要開票的，那我們是按查賬征收還是雙定征收在交稅上會有優惠些呢？ 查賬征收的個人所得稅經營所得稅中，我們的成本費用是按實際的開支扣除，還是這些費用都是要有發票才能作為有效開支進行扣除呢？還有經營者的固定扣除是多少呢？像專項扣除中的子女養育金這些都是要有憑證依據的還是隨意填寫呢？ 我們是小規模納稅人開專票給別人別人可以抵扣的稅款是要交的嗎？還是季度銷售額不到30萬也可以免稅呢？

老師，你好，我公司是小規模納稅人，我上一個會計再做賬的時候購進對方開得有普票，他把稅和成本分開寫了，到月底結轉的時候系統自動就抵扣了進項，沒有抵扣完的被結轉到營業外收入—稅收優惠里面了，之前做賬的軟件也被她帶走了，我現在是自己重新用一個軟件做賬，現在的情況是我們這個季度要繳納800多的增值稅，然而賬面上沒有計提 報稅的時候資產負責表上應交稅費為零，但是又繳了稅，請問現在應該怎么辦，我現在做繳費回單的賬也不知道怎么做

老師，在上海，我已經完成上報匯總-納稅申報，但是還沒有反寫清卡，但是進到開票軟件里面怎么準備反寫的時候怎么顯示的開票截止日期是3.15號 數據報送起始日期2月1日 數據報送終止日期2.28日 最新報稅日期又是1.31日？這個情況對嗎？ 那我現在可以對1月的數據進行反寫嗎？

ukey開票軟件提示:以下 “您尚未匯總上傳，請及時完成匯總上傳! 尊敬的納稅人，您好! 為避免因未匯總上傳而影響你的正常開票業務，請您及時匯總上傳，具體操作如下: 【數據管理】->【數據處理】->【匯總上傳】1點擊【上報匯總】按鈕，提示成功; 2進行申報操作(申報系統操作)，并確認成功; 3.點擊【反寫監控】按鈕，提示成功即可。” 請問如按上面操作了，是不是至7.16前不能再開票了？

老師你好，我申請了電子增值稅專用發票，我是小規模公司，我申請的那一刻回來開具了一張電子增值稅專用發票，那我每個月頭和月底需要做什么嗎？那個UK軟件的話要不要上傳匯總反寫監控