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你好老師!11月份報稅后期末留抵稅額有1200元,12月份應交增值稅200,留抵得夠扣不用交稅,請問分錄怎么寫

2023-01-07 10:21
答疑老師

齊紅老師

職稱:注冊會計師;財稅講師

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2023-01-07 10:22

?借應交稅費應交增值稅轉(zhuǎn)出未交增值稅 貸應交稅費應交增值稅進項 借應交稅費應交增值稅銷項 貸應交稅費應交增值稅轉(zhuǎn)出未交增值稅? 銷項小于進項 借應交稅費應交增值稅未交增值稅 貸應交稅費應交增值稅轉(zhuǎn)出未交增值稅

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2023-01-07
借:應交稅費——應交增值稅(轉(zhuǎn)出未交增值稅)33908.78元
貸:應交稅費——未交增值稅 33908.78元 這一步反映了10月份應交但未交的增值稅金額
2024-12-13
你好,不可以的,12月的需要先交。
2025-01-17
月末先計算 應交增值稅=本月銷項稅-(本月進項-本月進項轉(zhuǎn)出) -上月留抵 如果應交增值稅小于0,就不做任何分錄,大于0就是以下分錄 借:應交稅費-增值稅-轉(zhuǎn)出未交增值稅 貸:應交稅費-未交增值稅
2023-08-25
你好? ?意思你是留抵了10萬。 現(xiàn)在是 11月發(fā)生了30萬抵減10萬? ? ? ?稅盤可以抵扣5萬? 你需要交納15萬 是嗎。 這樣好判斷分錄。? ? ?
2020-11-20
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齊紅老師 | 官方答疑老師

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