要學員您好,這種情況是要的。借;銀行存款 貸應交稅費—所得稅借;應交稅費—所得稅,貸;以前年度損益調整借,以前年度損益調整 貸利潤分配—未分配利潤
補繳上年度匯算清繳的企業所得稅,用以前年度損益去調整后需要調整報表嗎?
匯算清繳補繳了所得稅,使用了以前年度損益調整科目,資產負債表和利潤表需要調整嗎?怎么調整
老師,企業所得稅匯算清繳納稅調整,需不需要同時調整做以前年度損益調整,調整資產負債表?
咨詢一下,匯算清繳后企業所得稅退稅了,也通過以前年度調整損益做了賬務處理,現在資產負債表與利潤表因以前年度調整損益不平應該怎么調整?
老師好,22年匯算清繳我們補交了企業所得稅,涉及以前年度損益調整科目,資產負債表期初數還需要調整嗎?
麻煩圖片這個老師說下謝謝
甲公司與乙公司簽訂合同,向乙公司銷售M、N兩種產品,不含增值稅的合同總價款為22萬元。M、N產品不含增值稅的單獨售價分別為15萬元和10萬元。M、N產品單獨成本分別為9萬元和9萬元。按照交易價格分攤原則,M產品應分攤的交易價格為()萬元。
老師,你好,請問老板跟另外一個朋友成立一家公司,我們6朋友4,老板說讓我們設立風險機制,就是看自己投的錢會不會打水漂,思路是什么,前期我看投入10幾萬,直播了一個月才賣5000元的貨
總公司設備可以用于分公司嗎
老師 買車抵稅嗎 怎么抵扣的
??????????????C注冊會計師是項目合伙人A注冊會計師所在分部的主管合伙人,沒有參與甲公司財務報表審計。C注冊會計師的妻子自2020年1月1日起擔任甲公司財務總監。是否違反中國注冊會計師職業道德守則
期權的市場價格(期權的權利金),是指從期權市場,買期權所需要支付的金額嗎
第四題B選項為什么不正確
老師森林植被恢復費是什么意思,交了怎么做賬務處理
下列有關注冊會計師保持職業懷疑的說法中,正確的是()。-II-A.保持職業懷疑有助于降低被審計單位的檢查風險﹣III-B.保持職業懷疑是注冊會計師勝任能力的核心﹣III-C.保持職業懷疑有助于增強注冊會計師的獨立性D.保持職業懷疑的前提條件是被審計單位管理層不誠信
老師,只需要調所得稅就可以嗎?因為成本不合規造成的納稅調增,需不需調未分配利潤?
比如利潤表是虧損,匯算清繳調整后,需要繳納所得稅,但是資產負債表期末金額-未分配利潤還是負數
學員您好,這種情況是要的。
是的沒錯, 是這樣的,這是由于稅會差異產生的