借應交稅費、應交增值稅銷項, 貸應交稅費、應交增值稅轉出未交增值稅。 借應交稅費、應交增值稅轉出未交增值稅, 貸應交稅費、應交增值稅進項。
本月認證進項稅100,銷項稅只有80,認證后是不是借:應交稅費——應交增值稅進項稅額100貸:待認證進項稅額100,再做結轉稅金,借:應交稅費——應交增值稅銷項稅80,貸:應交稅費——應交增值稅進項稅80,剩下留抵扣的20不用做分錄,這樣對嗎?
老師我想問個問題,一般納稅人結轉增值必須走轉出多交,轉出未交來結轉嗎?可不可以結轉時進項稅和銷項借貸方反做,有進項留底的就是借方未交增值稅,需要繳稅的就是貸方未交增值如借:應交稅費—應交增值稅—銷項稅額1000貸:應交稅費—應交增值稅—進項稅額900應交稅費—未交增值100
老師,我想問下,我們12月銷項稅是100,進項稅也是100。我們分錄分別貸方銷項稅100,借方進項稅100,銷項稅額-進項稅額=0就不交稅,但是我們賬上要處理結轉不?我現(xiàn)在是不是要把應交增值稅-進項稅額和應交增值稅-銷項稅額余額100都結轉呢?怎么結轉科目呢?
我現(xiàn)在進項稅額轉出是貸方余額,要怎么結轉平呢?老師,我有個憑證,借方:其他應付款100元,貸方:應交稅金/應交增值稅/進項稅額轉出 50元、營業(yè)外收入50元。 我年末進項稅額轉出這個科目余額是貸方余額50元,應該怎么結轉平呢?
你好老師,請問我們之前會計月末增值稅直接是借轉出未交增值稅,貸未交增值稅,但是銷項和進項一直都沒結轉的,現(xiàn)在賬上應交銷項稅貸方余額524642.35,進項稅額借方509570.94,轉出未交增值稅借方余額100065.26,但我們實際應交的增值稅還有5139.41,請問這個我要怎么調平呢?
老師,外經證是開一次發(fā)票開一次跨區(qū)域涉稅事項報告,還是一次按合同開跨區(qū)域涉稅事項報告啊
差旅費屬于什么費用 屬于銷售費用還是管理費用
老師好,我們現(xiàn)在公司名下的舊鏟車,想以舊換新,老板意思是直接讓對方拉走,然后新的鏟車直接價格減掉,這樣能行嗎??我賬務怎么處理?著急在線等。
請問我店有公費團建或者去旅游可以報銷嗎?
你好!高新技術企業(yè)光電最新的稅務政策是什么?
現(xiàn)金日記賬可以中途過賬對賬嗎
老師,這樣的去年的應收賬款,如何調平,回款時入得應收,但之前根本沒下賬
老師,我是A公司,需要給B付款交一些費用,C替我A公司直接給B公司付了款,沒有經過A的賬戶,我應該怎么做賬最好
老師,房地產以房抵工程款,應該以哪個時點確認收入?
天府通辦怎么改手機號
也就是通過未交增值稅就相互抵消了,應交稅費下面也就都沒余額了對吧
是的,是這么理解,是這么做的。
好的,謝謝!
不用客氣,工作愉快。