外賬2021年付了貨款借：應付賬款 貸：銀行存款 今年才開了進項發票過來 借：原材料 進項稅額 貸：應付賬款 外賬上已經沖平了 但是我要把進項稅額 做到今年的內賬里面 借：進項稅額 老師 我貸方應該怎么做呢？
你好，內賬和外賬一樣做就可以的 這個是實際的業務嗎？如果是的話，借原材料，應交稅費，應交增值稅進項，貸銀行放款。
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老師 我就是購買材料款已付貨也已經到了 但發票還沒開 我這樣做分錄1付貨款，收原材料。 借預付賬款，貸銀行存款（付款金額）。 材料股價入庫，借原材料，貸預付賬款（不含稅材料價格）。 收到發票，先紅字沖銷入庫的材料價格。 再做入庫的憑證，借原材料，借應交稅費-增值稅-進項稅，貸預付賬款（付款金額）。還是這樣做分錄2借：預付賬款 貸：銀行存款 借：原材料 不含可抵扣進項稅額 貸：預付賬款-暫估 收到發票 借：預付賬款-暫估 應交稅費-應交增值稅-進項稅額 貸：預付賬款
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老師對公付款，發票也回來了，我該怎么做賬 （1）借原材料 進項稅額 貸銀行存款 （2）借應付賬款 貸銀行存款 借原材料 進項稅額 貸應付賬款 這兩種該選哪一種呢老師
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老師 開始我暫估入賬 借 原材料－暫估 貸 應付賬款－暫估 發票回來我沖紅（金額紅字） 借 原材料 貸 應付賬款 借 原材料 進項稅 銀行存款 但是我暫估入賬 借 庫存商品 貸 應付賬款 但是我賣出去了 借 主營業務成本 貸 庫存商品 發票回來要調成本嗎？？ 發票回來（紅字） 借 庫存商品 貸 應付賬款 借 庫存商品 進項稅 貸銀行存款 暫估五元 發票回來7元 不影響所得稅和庫存？
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今年發現去年12月的帳錯誤應該是借管理費用 應交稅費-增值稅-進項稅 貸銀行存款 但是做成了借管理費用（價稅合計金額）貸銀行存款 并且進項稅款已經在當月抵扣了 申報表的進項金額跟賬上進項是一致的 但是進項稅額12月科目已經在貸方了
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外賬2021年付了貨款借：應付賬款 貸：銀行存款 今年才開了進項發票過來 借：原材料 進項稅額 貸：應付賬款 外賬上已經沖平了 但是我要把進項稅額 做到今年的內賬里面 借：進項稅額 老師 我貸方應該怎么做呢？
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是實際的業務 但是已經是2021年的費用了 銀行存款也不是今年付的 2021年就付了
你在2021年怎么做的內張
我們2021年都沒做內賬 2022年才開始做的
內賬沒有關于這一筆的任何記錄
那你內賬期初是零設置的嗎？你當時設置期初怎么做的，這個預付了錢應該在預付賬款里面有余額。
就是沒有余額 起初也沒有這一筆的預付款
借原材料應交稅費、應交增值稅進項，貸利潤分配，未分配利潤。
老師 貸方做這個科目怎么理解？
你好，通過利潤分配，未分配利潤，其他的科目都得做平，應付賬款不合適，預付賬款不合適，銀行存款現金不合適，只能放到這個科目里面做。
好 謝謝老師
老師 要是放以前年度損益調整可以嗎
不用客氣，工作愉快
老師 要是放以前年度損益調整可以嗎
你好可以的 可以的，
以前年度損益調整的話 要怎么做分錄？
借原材料應交稅費、應交增值稅進項，貸，以前年度損益調整借，以前年度損益調整待利潤分配未分配利潤。