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老師,2022年四季度印花稅30元,在年底忘了計提,所有稅財務報表都已經申報了,這個怎么處理,可不可以直接在本月計提繳納

2023-01-04 11:54
答疑老師

齊紅老師

職稱:注冊會計師;財稅講師

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2023-01-04 11:54

學員你好,可以在本月計提繳納的

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快賬用戶4166 追問 2023-01-04 11:57

好的,謝謝老師

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快賬用戶4166 追問 2023-01-04 11:58

稅款所屬期是2022.10-12月,這個不影響吧

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齊紅老師 解答 2023-01-04 11:59

這個不影響的。沒跨年

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齊紅老師 解答 2023-01-04 11:59

就算跨年也問題不大,因為印花稅準則規定不計提

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學員你好,可以在本月計提繳納的
2023-01-04
您好,可以的,這個金額不大,財務上有個重大性原則
2025-01-04
借稅金及附加貸銀行 可以直接做這一個的
2023-02-04
你好在這個月補上就可以的,用利潤分配,或者是未分配利潤。
2022-04-06
您好 把二季度已計提的所得稅108元 做紅字分錄沖銷就好 借:所得稅費用? -108 貸:應交稅費-企業所得稅 -108
2021-01-05
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