領用的時候借進項稅是1%了吧？那么我申報時候要錄入稅率的，我是按照哪個稅率錄入呢？

你好1； 是的；? ?后面一筆的進項稅就是1% ；前面一筆是9%? ??

這個明白了，那么申報時收購發票錄入的稅率我該怎么操作呢？比如收購發票我這一期都入原材料了，但是沒有都領用，，我申報錄入時按照哪個稅率？？

你好； 按照9%計算 ； 9%計算哈 ；? ??

那么不就少提了一個點的進項了嗎？

你好；? ? ? 做兩次進項稅 ；? 一筆購進； 一筆領用做；? 一個是9%和 1%

老師我現在不明白的是申報錄入時候呀，收購發票是要錄入稅率的呀，一張發票咋錄入兩次呀？

你好 ； 你是錄入哪個系統； 截圖來看看?

就是這個農產品發票采集系統，畫橘色那欄就是稅率

農產品發票按9%計算 ；錄入9%

可是生產行業的收購發票不是可以抵扣10%的嘛？，那1%咋弄呀？

你好；? 那是領用的時候額外去做 1%進項稅抵扣而已； 你 收購發票先按9%? ?

我明白了，就是電子稅務局還有一張加計抵減的附表，領用的時候直接把領用的部分的1%填到這個附表里是吧？

你好；? 是的； 對的； 就這樣處理即可? ?

好的，謝謝老師！