他抵扣不了增值稅，但是人家可以抵扣所得稅的。

就是他小規(guī)模，拿著我一般納稅人開具的普票，不能抵扣增值稅這是事實，那么我方又跟著將這張普票作廢，我方就不用繳納銷項稅，郭老師你是說咱們作廢這張普票1.不影響對方小規(guī)模做賬對嗎？2.也不影響小規(guī)模拿著這個被我方作廢的普票去抵扣企業(yè)所得稅嗎？就是說被銷售方作廢的普票依舊可以做進成本抵扣企業(yè)所得稅抵扣

怎么不影響你從哪里說不影響你業(yè)務(wù)取消了沒有，只要沒有取消，就影響人家做成本費用了，同學(xué)啊。

是確實有業(yè)務(wù)的，老板想收款，對方又想要票，但是錢又不走公戶

他做了成本費用，沒有取消業(yè)務(wù)的情況下，他抵扣了所得稅。

那我等他抵扣了所得稅之后，再沖紅，這樣是不是我方不用繳納增值稅，并且我作廢了也不影響他已經(jīng)抵扣了的所得稅是這樣理解嗎郭老師

什么叫他抵扣完了之后你再紅沖他什么時間能抵扣完。

也就是你這個業(yè)務(wù)不能隨便作廢，如果作廢的話，他那邊系統(tǒng)會提示他收到了一個附屬發(fā)票，然后他有多抵扣的風(fēng)險

那如果是一般納稅人對一般納稅人，都是開的專票，那我如果跨月甚至跨年作廢了紅沖了的話，1.對方抵扣的增值稅依舊要做轉(zhuǎn)出嗎郭老師？2.抵扣的企業(yè)所得稅要怎么弄呢

抵扣企業(yè)所得稅的調(diào)增就是了，如果是以前年度的需要補稅。

意思就是咱們通過這種方式可以作廢，并且咱們一般納稅人開了普票出去給小規(guī)模，作廢了可以少繳納增值稅，另外還不影響對方，對方僅僅需要調(diào)整企業(yè)所得稅就行了是這樣嘛，影響的僅僅是對方要調(diào)整所得稅，但是咱們作廢了依舊可以不繳納增值稅嘛

你好，這個不是正規(guī)的方式啊，你這個是隱瞞收入，你知道吧，比如你銷售給人家a產(chǎn)品，人家要普通發(fā)票，你給人家開了發(fā)票，沒有退貨的情況下，你作廢了，或者是紅沖了，這屬于惡意作廢發(fā)票，你隱瞞收入。

這種方法你需要承擔(dān)風(fēng)險的。

瑟瑟發(fā)抖 哎 還真是 實踐出真知啊 這跟我以前在代理記賬公司做實習(xí)生差距太大了，做實習(xí)生時候完全沒有這些，就很機械的整理票據(jù)，開開發(fā)票，幫著師傅登登賬，現(xiàn)在出來找的這份工作，老板啥都要我做，我那天還開了100多萬票出去，人家跟我們買發(fā)票

代理記賬那邊他做得很粗糙，人家給你們提供什么，你們做什么

就是就是

還有些學(xué)員反映，他去企業(yè)應(yīng)聘的時候，一說他在代理記賬那邊，人家一般都不要的

說實話有些代理記賬那邊賬務(wù)處理確實不怎么樣

行郭老師，謝謝你，我現(xiàn)在溜了溜了，去趕地鐵啦