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你好老師,我想問個分錄,我們平時收到福利費發票是,我們借應付職工薪酬福利費,貸其他應付款,因為我們是制造業,我們涉及分攤,分攤福利費時我們借聲生產成本貸應付職工薪酬福利費,可是我們有時發票當月沒到,我悶當月要分攤福利費需要計提,計提我們應該做什么分錄,本來我們以前計提借管理費貸應付職工薪酬福利費,現在要求應付職工薪酬下的福利費科目要平,,那我計提在貸方,我的就不平了,這個怎么做比較合理啊

2022-12-25 22:31
答疑老師

齊紅老師

職稱:注冊會計師;財稅講師

免費咨詢老師(3分鐘內極速解答)
2022-12-25 22:40

你好,正在解答中請稍等。

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齊紅老師 解答 2022-12-25 23:51

你好,測算每月計提各項福利費的占比,按綜合率分攤計提,季末發票到再做一次性調整。

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2022-12-25
你好,是的,你的理解是正確的
2020-12-28
一般是實際發生時候按你寫做,月末統一從應付職工薪酬福利費過 你們老板意思是借管理費用福利費,貸應付職工薪酬福利費月末做?這個也可以,你分開也可以,合并也可以
2021-04-07
你好,第二種是正確的第一個沒有計提
2023-02-09
你好 之前這個錢抵扣了企業所得稅的嗎
2020-12-11
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齊紅老師 | 官方答疑老師

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