老師，我們公司是先替員工繳納個人承擔的社保部分，然后次月發(fā)放本月工資，我是這樣做分錄的，第1步先計提本月工資分錄，管理費用貸應(yīng)付職工薪酬，第2步發(fā)放工資，應(yīng)付職工薪酬帶銀行存款或，其他應(yīng)付款，社保個人部分，第三部分，其他應(yīng)付款，貸銀行存款，老師，我這樣做對嗎？這里面沒有單位部分，只是個人部分的社保

老師，我扣社保時，沒有做計提的分錄，直接是，借：管理費用——社保費——單位承擔 10 其他應(yīng)收款——社保費——個人承擔 5 貸：銀行存款 15 計提工資是 借：管理費用 20 貸：應(yīng)付職工薪酬——工資 20 發(fā)放工資，扣掉社保 借：應(yīng)付職工薪酬——20 貸：其他應(yīng)收款——社保費——個人承擔 5 銀行存款 15 這樣會不會有問題啊？

如果3月工資是100（不含個人的社保部分），個人承擔社保是2，單位部分1 2月末計提3月的工資 借管理工資100（不含個人社保部分） 貸應(yīng)付職工工資100（不含個人社保部分） 3月繳納社保的時候 借管理費用社保單位部分1 其他應(yīng)收款個人部分2 貸銀存3 支付3月工資 借應(yīng)付職工工資100 貸銀存100 那這個其他應(yīng)收款社保個人承擔部分2怎么樣沖掉 實際單位也沒有扣下員工個人承擔的社保

你好老師，我們單位社保是單位全額繳納，就是說，應(yīng)該扣的個人部分，也是單位繳納，這樣社保的會計分錄是：計提借：管理費；貸：應(yīng)付職工薪酬-社保， 繳納借：應(yīng)付職工薪酬-社保（單位部分） 其他應(yīng)付款（個人負擔部分） 貸：銀行 我的問題來了，就是其他應(yīng)付在借方這是不是個人部分在賬上掛著呢？還有員工的實發(fā)工資是5000個人不算，按六千的基數(shù)繳納社保，個人扣款部分應(yīng)該是666元，這樣會繳納個稅嗎？

老師您好，問題是這樣： 在計提2月社保費之后，繳納2月社保的分錄 借：應(yīng)付職工薪酬 200 其他應(yīng)收款 40 貸：銀行存款 240 其中這個其他應(yīng)收款是指單位方給職工個人代繳的意思是嗎？實際上要等下個月發(fā)工資時再從實際發(fā)放工資的貸方再抵扣回其他應(yīng)收款，也就是下個月會把這筆錢從員工工資中扣回來，是這樣嗎？謝謝老師。這個社保指的是本來應(yīng)由職工方全全負擔的、而不是單位幾個人分別承擔50%，是這樣嗎