老師，幫我看一下分錄對不對 計提工資： 借：管理費用 貸：應付職工薪酬—工資 計提社保： 借：管理費用 貸：應付職工薪酬—社保 發放工資時： 借：應付職工薪酬—工資 貸：應付職工薪酬—社保 應交稅費—應交個人所得稅 庫存現金/銀行存款 現在這個公司，有單獨計提個人所得稅，走的其他應收款-代扣代繳個人所得稅，是不是沒有必要這樣

請問一下，老師，幫我看一下分錄對不對 計提工資： 借：管理費用 貸：應付職工薪酬—工資 計提社保： 借：管理費用 貸：應付職工薪酬—社保 發放工資時： 借：應付職工薪酬—工資 貸：應付職工薪酬—社保 應交稅費—應交個人所得稅 庫存現金/銀行存款 現在這個公司，有單獨計提個人所得稅，走的其他應收款-代扣代繳個人所得稅，是不是沒有必要這樣

你好老師，就是每月計提工資的時候，比如借方：管理費用10000 貸：應付職工薪酬10000 發放的時候借方：應付職工薪酬10000 貸方：其他應收款保險500 ，銀行存款 9500 本來個人保險就是個人自己交的，這樣的話不就等于把個人交的保險也計入單位損益里邊了嗎

老師，社保和工資的分錄，本月沒有生產的情況下我是這樣做的，但好像社保部分重復了，幫忙看一下哪里有問題。 繳納社保：借：管理費用-社保費500 其他應收款-某員工500 貸：銀行存款 1000 發放上月工資 借：應付職工薪酬-工資5000 貸：其他應收款-某員工500 銀行存款4500 計提本月工資 借：管理費用-工資薪酬5000 貸：應付職工薪酬5000 結轉期間損益 借：本年利潤5500 貸：管理費用-工資薪酬5000 管理費用-社會保險費500

請問老師，計提工資時借：管理費用–應付職工薪酬 10000 貸：應付職工薪酬10000，其中10000包含了代扣代繳的醫社保公積金個稅。我看結轉本期損益時，借：本年利潤10000 貸：管理費用–應付職工薪酬10000。 那么為什么結轉損益時把包含代扣代繳的職工薪酬都結轉了呢？