老師 繳納員工社保 借：管理費用-社保 銷售費用-社保 貸：應(yīng)付職工薪酬-社保 借：應(yīng)付職工薪酬-社保 其他應(yīng)收款-個人 貸：銀行存款 繳納員工社保分錄這樣做對吧

老師 你好 我想咨詢一下員工自費社保怎么入賬？當(dāng)月扣員工社保 我的分錄是這樣的 支付工資時分錄 借 應(yīng)付職工薪酬 貸 其他應(yīng)收款—社保 支付社保時分錄 借 其他應(yīng)收款 —社保 貸 銀行存款 次月收到員工自費個人部分社保應(yīng)該怎么做分錄？ 因為前面其他應(yīng)收款—社保已經(jīng)平了 支付

對方那個也是財務(wù)，是我這樣做錯了。 要這樣做 付社保時：借:管理費用-社保費 借：其他應(yīng)收款-員工社保部分 貸：銀行存款 計提工資時， 借:管理費用-工資 貸：應(yīng)付職工薪酬 付員工工資時，借：應(yīng)付職工薪酬 貸：其他應(yīng)收款-員工社保部分，貸：銀行存款，這樣，就平賬啦

老師好，請教下，交社保做了分錄是，借應(yīng)付職工薪酬社保，貸方銀行存款，少做了一筆借其他應(yīng)收款員工社保，怎么調(diào)整分錄啊，現(xiàn)在其他應(yīng)收款員工社保借方余額為負(fù)數(shù)

老師：我繳納社保時：借：應(yīng)付職工薪酬－社會保險費單位部分，借：其他應(yīng)收賬款一社會保險費個人部分，貸：銀行存款，現(xiàn)在我發(fā)工資時借：應(yīng)付職工薪酬一工資，貸：其他應(yīng)付款一員工個人社保個人負(fù)擔(dān)，貸：銀行存款。這上面其他應(yīng)付和其他應(yīng)收－社保個人部