、丙公司為增值稅一般納稅人。2019年4月，該公司發(fā)生以下經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)：（1）外購免稅農(nóng)產(chǎn)品收購價(jià)款100萬元，用于生產(chǎn)稅率為13%的貨物。另支付運(yùn)不含稅運(yùn)費(fèi)2萬元，運(yùn)輸單位已開具運(yùn)輸發(fā)票。（2）外購生產(chǎn)用機(jī)器設(shè)備一套，從供貨方取得的增值稅專用發(fā)票上注明的增值稅額為3.9萬元，支付不含稅運(yùn)輸費(fèi)用1萬元。稅稅率5%。（3）進(jìn)口管理用小汽車一輛，關(guān)稅完稅價(jià)格80萬元，關(guān)稅稅率假設(shè)為15%，消費(fèi)（4）銷售面粉一批，取得產(chǎn)品銷售收入436萬元(含增值稅)，數(shù)量為200萬千克。（5）將自產(chǎn)的上述面粉10000千克作為福利發(fā)給職工，單位成本1.2元/千克。要求：（1）計(jì)算該公司4月份進(jìn)口環(huán)節(jié)應(yīng)納增值稅稅額和消費(fèi)稅稅額（保留兩位小數(shù)，下同）（2）計(jì)算該公司4月份允許抵扣的進(jìn)項(xiàng)稅額。（3）計(jì)算該公司4月份增值稅銷項(xiàng)稅額。（4）計(jì)算該公司4月份國內(nèi)環(huán)節(jié)應(yīng)納增值稅稅額。
1）計(jì)算該公司4月份進(jìn)口環(huán)節(jié)應(yīng)納增值稅稅額 80*（1+15%）/（1-10%）*13%=13.29 應(yīng)交消費(fèi)稅是 80*（1+15%）/（1-10%）*10%=10.22
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您好老師我們收到的專票比付款多1塊多，這樣的話差額入賬走營業(yè)外收入，那進(jìn)項(xiàng)抵扣能全額抵扣嗎
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公司向銀行借了200萬，找了一個(gè)擔(dān)保公司做擔(dān)保，交了1萬的擔(dān)保費(fèi)，這個(gè)擔(dān)保費(fèi)該如何入賬呢？
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去年的罰款，今年應(yīng)該怎么做賬呢？
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老師，請(qǐng)問電商公司，我們對(duì)公賬戶有收入和各大平臺(tái)收入很多開票，很多不開票，無票收入怎么計(jì)算，是用對(duì)公收入+平臺(tái)收入，減去開票收入，等于無票收入嗎？
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老師用軟件做賬，結(jié)轉(zhuǎn)損益用什么做原始憑證
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這個(gè)視同銷售貨物情形下銷售額的確定，一二前兩條都沒有滿足的時(shí)候，要按組成計(jì)稅價(jià)格來確定銷售額，這個(gè)組成計(jì)稅價(jià)格指的就是銷售額吧
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資產(chǎn)總額3500萬，一年的營業(yè)收入5600萬，是屬于正常嗎？
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老師好，公司（小規(guī)模納稅人）名義買輛汽車，他們給開的是機(jī)動(dòng)車發(fā)票對(duì)吧老師，我不能要專票又不抵稅對(duì)吧
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老師，資產(chǎn)負(fù)債表和利潤表有哪些勾稽關(guān)系呢?領(lǐng)導(dǎo)讓調(diào)整二表，我不知道要如何調(diào)整
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老師，匯算，期間費(fèi)用這張表，之前會(huì)計(jì)設(shè)置的會(huì)計(jì)科目，有的沒有項(xiàng)目，可以把福利費(fèi)，培訓(xùn)費(fèi)社保公積金這些都放工資項(xiàng)目里面嗎？
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2）計(jì)算該公司4月份允許抵扣的進(jìn)項(xiàng)稅額 100*10%+2*9%+3.9+1*5%+13.29=27.42
3）計(jì)算該公司4月份增值稅銷項(xiàng)稅額 436/1.09*9%+436/200*10/1.09*9%=37.8
4）計(jì)算該公司4月份國內(nèi)環(huán)節(jié)應(yīng)納增值稅稅額 37.8-27.42=10.38