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去年的罰款,今年應該怎么做賬呢?

2025-04-30 14:23
答疑老師

齊紅老師

職稱:注冊會計師;財稅講師

免費咨詢老師(3分鐘內極速解答)
2025-04-30 14:25

意思是去年你沒做賬? 借:利潤分配-未分配利潤 貸:銀行存款

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快賬用戶5107 追問 2025-04-30 14:31

但是去年我做了費用暫估的,應該怎么沖回來呢

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齊紅老師 解答 2025-04-30 14:31

意思那個費用是虛假暫估的還是要真實支付呢?

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快賬用戶5107 追問 2025-04-30 14:32

虛假暫估

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齊紅老師 解答 2025-04-30 14:32

那么直接 借:應付賬款/其他應付款 貸:利潤分配-未分配利潤 還需要修改上年的報表,然后再做匯算

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快賬用戶5107 追問 2025-04-30 14:39

去年的年報還沒有報,那到時候我就直接把這部分調整到未分配利潤就可以吧

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齊紅老師 解答 2025-04-30 14:40

還要修改利潤表,減少對應的虛估的費用科目

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你好,做到今年的,去年不用計提。
2025-01-15
您好,這個是直接通過以前年度損益調就可以了
2023-03-11
你好,借銀行,借營業外支出 負數,或者是借銀行貸以前年度損益調整,借以前年度損益調整,貸未分配利潤
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