老師，我們11月收到預付的供應商開的發票，已認證，并記賬，借成本、進項稅，貸預付款，12月對方開了紅字，原因是開票抬頭有誤。請問我12月收到發票后，如何做分錄？記進項稅轉出嗎？如果進項稅轉出是正數還是負數？我成本也做負的，沒法平賬了。還有，在報稅時，進項稅轉出那里是不是也要填寫這個金額。如果不做進項稅轉出，做進項稅負數的話，那和我的12月認證抵扣勾選統計又不一致，請問怎么辦

老師好！請問查詢統計本月開票資料，有個選項（第一期）和（還是本月合計?）有什么區別嗎？系統里默認的"第一期"能查到本月所有的開票資料嗎？

老師好，公司在電子稅務局收到了“企業所得稅作廢發票稅前扣除”風險提示，給了一個被作廢的成本票的發票代碼，和作廢發票總金額，讓公司自查反饋情況，公司沒有遇見過這樣的情況，想請教：1、提示只是針對2022年4季度的企業所得稅嗎？我需要查范圍只在成本票開票時間是2022年10-12月之間的發票？2、提示里只有被作廢成本票的代碼，沒有票號，自查了收到的開票日期是2022年10-12月的成本票，有好多發票代碼都符合提示的發票代碼，不能判定哪張發票被作廢了，那這種情況電子稅務局哪個模塊可以查詢被作廢的發票號？還是說沒有辦法查詢，要一家家打電話問，如果對方說實話我們也沒有辦法嗎？有點不知道怎么自查！謝謝老師

7資料:甲公司是增值稅一般納稅人,有關應收票據、應收賬款業務如下(金額單位用"萬元"表示)如下:(1)甲公司向乙公司賒銷商品一批,價款200萬元,增值稅款26萬元,該批商品的成本為150萬元。貨已發出,符合收入確認條件。收到乙公司開具的商業承兌匯票,票據期限3個月。(2)商業承兌匯票到期,因乙公司無力支付而未能兌現。(3)甲公司對應收乙公司的賬款計提壞賬準備30萬元。(4)經多次催收,甲公司從乙公司收取100萬元,存入銀行。余款繼續努力催收。問題:(1)根據資料(1),做出甲公司確認銷售收入與結轉銷售成本的會計分錄。(2)根據資料(2),做出甲公司相應的會計分錄。(3)根據資料(3),做出甲公司計提壞賬準備的會計分錄。(4)根據資料(4),做出甲公司收取部分賬款的會計分錄。輸入作答

1.資產負債表和利潤表之間有什么勾稽關系? 資產負債表和現金流量表有什么勾稽關系? 2.我公司為一般納稅人，本月的進項稅大于銷項稅，無進項稅額轉出金額，但是其中一塊業務選擇了簡易計征，本月有簡易計征的業務發生，請問我公司本月需要繳納增值稅嗎?為什么? 2.營業成本和期間費用如何劃分? 3.業務招待費所得稅扣除怎么規定的? 5.，企業開票銷項發票含稅 21萬元，稅率 13%，稅負 1%，還需要開進稅率13%的多少金額的發票?