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工資表上計提的社保和公積金不不一致怎么處理,繳費的基數有差,所以出現不一致,這個差額怎么處理呢

2022-11-25 11:06
答疑老師

齊紅老師

職稱:注冊會計師;財稅講師

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2022-11-25 11:08

是多記了,還是少記了呢?

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快賬用戶6585 追問 2022-11-25 11:11

少計提了,

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齊紅老師 解答 2022-11-25 11:15

補充計提處理就可以了。

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快賬用戶6585 追問 2022-11-25 11:16

但是工資表是按少計提發放的工資

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齊紅老師 解答 2022-11-25 11:24

。然后工資少發的,下個月發也行。

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是多記了,還是少記了呢?
2022-11-25
同學你好 原分錄負數紅沖,重新做,沒計提的要補計提哦 1.計提工資 借:××費用(管理/銷售等) 貸:應付職工薪酬——工資 2 計提社保(企業部分) 借:××費用(管理/銷售等) 貸:應付職工薪酬——社保 3 次月發放工資時 借:應付職工薪酬——工資 貸:其他應收款——社保(個人部分) 應交稅費——應交個人所得稅 庫存現金/銀行存款或現金 4 上交杜保 借:應付職工薪酬——社保(企業部分) 其他應收款——社保(個人部分) 貸:銀行存款或現金
2020-09-10
這個看你們那邊社保局查嚴不嚴,不嚴就這樣,后續要求再調整
2020-09-23
你好 這個是以實際繳納的為準,差額部分放到下個月再繼續調整的
2022-12-26
你好,那就只能更正個稅申報了。 有差額下個月工資扣回個稅金額里調整了。
2020-12-10
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