老師 我就是購買材料款已付貨也已經到了 但發票還沒開 我這樣做分錄1付貨款，收原材料。 借預付賬款，貸銀行存款（付款金額）。 材料股價入庫，借原材料，貸預付賬款（不含稅材料價格）。 收到發票，先紅字沖銷入庫的材料價格。 再做入庫的憑證，借原材料，借應交稅費-增值稅-進項稅，貸預付賬款（付款金額）。還是這樣做分錄2借：預付賬款 貸：銀行存款 借：原材料 不含可抵扣進項稅額 貸：預付賬款-暫估 收到發票 借：預付賬款-暫估 應交稅費-應交增值稅-進項稅額 貸：預付賬款

老師，原材料暫估時能不能這樣寫分錄，借:原材料 貸:應付賬款-暫估款，等實際發票收到時，借:應付賬款-暫估款 應交稅費-應交增值稅進項稅額 貸，銀行存款 不用紅沖這樣可以嗎

老師，請問下當月貨已到倉庫，對方未開具發票，那我當月暫估庫，我看學堂都是 先借：庫存商品，貸：應付賬款 暫估款，第二個月發票到了再紅沖這筆分錄。 我的做法是當月貨到未開票，借庫存商品（未稅部分），貸應付賬款（未稅部分），第二個月發票到了，再借應交增值稅-進項稅額，貸應付賬款（進項稅額金額），這樣可以嗎

實際成本下，如果采購物料當月就收到了供應商發票，我可以直接掛賬，借原材料、進項稅；貸應付賬款嗎？還是入庫的時候做一張憑證掛賬到暫估應付，收到發票的時候做一張憑證沖暫估呢

老師好，采購入庫，我現在金蝶系統設的憑證模塊，當期統一分錄 是借:原材料，貸：應付賬款-暫估， 當期收到當期發票，當期收到以前發票再做：借:應付賬款-暫估，應交稅費-應交增值稅-待認證進項，貸:應付賬款。老師這樣可以嗎？