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請問小規模納稅人開具增值稅普票,那么在做賬的時候還需要確認應交稅費嗎?還是直接全部計入主營業務收入就行?

2022-11-15 16:48
答疑老師

齊紅老師

職稱:注冊會計師;財稅講師

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2022-11-15 16:48

直接全部計入主營業務收入就行

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快賬用戶5674 追問 2022-11-15 16:49

我看之前說要確認到營業外收入,這個就不需要了對嗎?報稅的時候也不需要報企業所得稅了是嗎?

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齊紅老師 解答 2022-11-15 16:49

對的,因為是免稅的 不需要體現稅費了

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快賬用戶5674 追問 2022-11-15 16:50

那是不是開的普票上寫的稅率是3%的要確認應交稅費,并且繳納企業所得稅?

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齊紅老師 解答 2022-11-15 16:51

對的沒錯就是這個意思

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快賬用戶5674 追問 2022-11-15 16:51

好的好的,謝謝老師

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齊紅老師 解答 2022-11-15 16:51

不客氣,幫忙給個五星好評

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直接全部計入主營業務收入就行
2022-11-15
您好 小規模確認收入需要記應交稅費-應交增值稅-銷項稅額
2021-03-31
需要,這個是確認收入需要貸應交增值稅,季度末做借應交增值稅,貸營業外收入,
2020-12-29
您好,是確認收入和銷項,最后把銷項結轉到營業外收入
2022-04-26
?對的,同學,不過今年小規模 也是要1個點
2023-02-14
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