老師，請問下租賃辦公室年租金37200元，發生的以下情況，1、未收到租賃發票，先付款的分錄 借：預付賬款 37200貸：銀行存款 37200 2、租金已付5月，但發票仍未收到，每月需要預提 借：管理費用 15500 貸：其他應付款--預提費用 15500 3、租賃有6個月，才收到租賃發票后 借：待攤費用 18600 其他應付款-預提費用18600 貸：預付賬款 37200 4、如租賃一年后才收到租賃發票 借：其他應付款--預提費用 37200 貸：預付賬款 37200 請老師幫看下 這樣做分錄對嗎

老師7月6號張三借2000元給公司交辦公室電話費，6號取得發票進行到財務核銷，我做分錄如下 借:其他應收款-張三2000 貸:銀行存款2000 借:管理費用-2000 貸:其他應收款-張三2000 這樣做分錄對吧。 第二個案例:我們給順豐月結7月7號收到順豐快遞發票1094元。7月8日支付款項給順豐，分錄如下 借:管理費用/快遞費1000 應交稅費/進項稅額94 貸:應付賬款/順豐速運公司 借:應付賬款/預付賬款 貸:銀行存款 這分錄沒問題吧。 或是直接做 借:管理費用快遞費， 貸:銀行存款。對嗎

老師麻煩幫看一下，這個做得是不是有問題呀 發票是不是應該做到4月份去里 1.收到發票 借：管理費用——運費 貸：其他應付款——順豐 2.支付 借：其他應付款——順豐 貸：銀行存款 3月份如果沒有付款也沒有收到發票需要做賬嗎？還是說需要做一筆暫估呢？

老師我們付了一筆款，但是沒有取得發票，這是需要暫估費用是不是分兩步做分錄:1、借:開辦費——暫估貸:預付還是應付——暫估款；2、借:應付賬款貸:銀行存款。是這樣嗎？

1月份收到一張發票，是一月份開具的，但屬于12月份發生的費用，請問對這張發票應該編寫憑證進一月份的賬，還是進十二月份的賬？那筆費用用銀行存款支出的憑證已經在12月份做了，借其他應付款，貸銀行存款，現在收到發票后要做借管理費用，貸其他應付款的憑證，那現在收到一月份開具的這張發票后要做的借管理費用，貸其他應付款的憑證要做在一月份的賬還是十二月份的賬？