這個未分配利潤，這個個人所得稅你再注銷的時候是免不了的，這個是必然要交的。

轉(zhuǎn)到營業(yè)外收入也要交稅啊，老師你看我這樣加加減減行嗎

全部填0.把未分配利潤調(diào)成九千多。

這個不是你隨便填了就行了，你一定要按照規(guī)定去進行處理，因為你去稅務(wù)清稅的時候，你的管理員如果看到你的數(shù)據(jù)異常，他也會來查賬的，也會讓你補稅的。

如果說你賬上有足夠的資金，你就把這個預(yù)付賬款歸還了吧，就不用轉(zhuǎn)營業(yè)外收入了。

沒有預(yù)付款啊，是其他應(yīng)付款吧老師。

其他應(yīng)付款，你用資金支付處理

借，其他應(yīng)付款 貸，銀行存款

老師不夠資金了。怎么做分錄？要交多少稅呢？ 固定資產(chǎn)跟預(yù)收賬款又該怎么做分錄

那時間不夠就沒辦法了，你就只能轉(zhuǎn)到你的營業(yè)外收入了。這個就正常的交企業(yè)所得稅了。

預(yù)收＋固定資產(chǎn)＋其他應(yīng)付轉(zhuǎn)進去20多萬交五萬的稅，老師你逗我？沒有其他辦法了嘛

沒有逗你 這是規(guī)定處理，不是你可以隨意 自定的 注銷前，你賬上的資產(chǎn)要進行變賣，您負(fù)債要清償，清償不了轉(zhuǎn)營業(yè)外收入? 完稅

沒辦法，其他科目都0，哪里還有資產(chǎn)，照你這么說我一個小規(guī)模不賺錢還要貼5萬稅給她。難道沒有辦法了嘛

您不是說您賬上有固定資產(chǎn)嗎，這個您要變賣呀，您變賣了清償負(fù)債呀，清償不了，就要交稅?

老師固定資產(chǎn)能按現(xiàn)在價格賣給法人嗎？我這分錄有沒有問題，不會開票了稅控盤已經(jīng)驗舊我做無票收入，這個增值稅在增值稅申報表填不了吧，怎么把這13塊錢的增值稅補上？