1、借：應付職工薪酬-職工福利費 借：進項 貸：預付 2、借：管理費用-職工福利費 銷售費用-職工福利費 貸：應付職工薪酬-職工福利費

借：管理費用-職工福利費 借：銷售費用-職工福利費 貸：應付職工薪酬-職工福利費 借：應付職工薪酬-職工福利費 貸：應交稅費-應交增值稅-進項稅額轉出

是不是 給員工買的商業保險 要是開了進項 肯定是先認證 認證后再進項稅額轉出 這個思路是對的吧

不需要啊? 可以在勾選平臺做勾選不抵扣操作就好了? 不需要認證后做進項稅額轉出處理 價稅合計全額計入費用就好了

其實進項稅額轉出后 也就是把這部分的進項稅放到了費用里去了 對吧

但是我們給抵扣了 也沒問題吧

進項稅額轉出后 也就是把這部分的進項稅放到了費用里去了 是的 兩種方式都可以 只是我說的那種更簡單

嗯嗯 只勾選不認證抵扣操作 還沒有操作過 能介紹怎么操作嗎

在抵扣勾選相同的界面 選擇勾選不抵扣選項 然后選擇對應不抵扣的原因就好了 然后跟勾選抵扣一樣操作

還有就是 有一部分是交的是明年的費用，我們這部分沒有進費用 先掛到了預付里了，那這部分進項稅額轉出 我是放到預付里去嗎

就是不含稅的金額計入了預付賬款 稅額認證抵扣了 對嗎

對的，目前是明年那部分雖然開了發票，但是沒入費用 把不含稅得金額 暫時還是放到了預付賬款里了

那進項稅額轉出的金額計入預付賬款科目

好呢 謝謝老師 已經懂了