所得稅20年匯算清繳虧損128478.44元； 所得稅21年匯算清繳虧損42229.61元； 22年本年累計利潤總額:28099.81元 請問22年我按利潤總額28099.81*25%=7024.95元來計提企業所得稅費用合適嗎？？？
你好！可以先彌補虧損的
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提問，為什么未分配利潤年初余額+凈利潤本年累計金額不等于未分配利潤期末余額？ 21年預提了所得稅39883.95元 22年匯算清繳時繳納所得稅42340.31元 該怎么做調整分錄。
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所得稅20年匯算清繳虧損128478.44元； 所得稅21年匯算清繳虧損42229.61元； 22年本年累計利潤總額:28099.81元 請問22年我按利潤總額28099.81*25%=7024.95元來計提企業所得稅費用合適嗎？？？
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老師好，如果公司21年四季度累計利潤總額20萬元，22年3月份進行匯算清繳后利潤總額是21萬元，補交所得稅*元。那這樣利潤總額不就對不上了？
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老師21年匯算清繳時，可結轉以后年度彌補的虧損額合計是73000.然后22年利潤表虧損39000，如果納稅調整70000的話，是不是明年匯算清繳時不用交所得稅了？
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老師請問，2022年賬面實現利潤20萬，2021年匯算清繳企業所得稅彌補虧損明細表當年待彌補虧損額-36萬元，今年就不需要繳納所得稅，需要填制會計分錄嗎
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我想要查酒店總的支出，從賬上怎么查數據不會有誤，且又快
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你的意思是我不用做計提所得稅費用分錄對嗎？
我做賬已經計提了所得 稅費用要反結賬給沖銷掉嗎
你好，彌補虧損后，如果還是虧損的話，就不用計提了，原分錄紅字沖回就可以
總計虧損14萬多，今年賬務利潤總額2萬多，要是補“以前年度虧損”補虧后仍然是虧損的，今年我已經在賬上計提所得稅費用了，下個月直接做如下操作沖掉可以嗎？ 借，所得稅費用 －7024.95(負數) 貸應交稅費～應交企業所得稅 –7024.95(負數)
你好，可以的原分錄紅字沖回就可以
不反結賬了待下個月再做沖銷也可以吧？ 借:所得稅費用 －7024.95 貸:應交稅費–應交所得稅 –7024.9
您好，是的，是可以這樣操作的