老師，采購時，貨先到先入庫，發票后到。 1.先入庫時暫估入庫：借：庫存商品—暫估（含稅） 貸：應付賬款 2.收到發票時，有票折 3.付貨款時有現金折扣 老師，請問第2和第3分錄怎樣做？
借應付賬款貸庫存商品暫估， 然后按照折扣之后的借庫存商品貸應付賬款，對方企業付款， 借應付賬款貸銀行存款。
反之，減少庫存商品
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對于庫存，只要貨到了，就要入庫。但是如果發票沒到，用暫估入庫：借：庫存商品-暫估入庫 ?貸：應付賬款-某供貨商 ； 收到發票后沖銷暫估，同時入庫：借：庫存商品 ?貸：庫存商品-暫估入庫（借方紅字）； 這樣通過查看“庫存商品-暫估入庫”明細賬就能知道誰家的發票還沒到。 老師這樣做賬對嗎？
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請問：2月商品入庫發票未到，借：庫存商品(暫估)，貸：應付賬款（暫估）。同時2月暫估的商品己發出，借：發出商品-暫估，貸：庫存商品（暫估）。3月收到發票分錄怎么做？（收到發票金額跟暫的全額是一致的）
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老師，采購時，貨先到先入庫，發票后到。 1.先入庫時暫估入庫：借：庫存商品—暫估（含稅） 貸：應付賬款 2.收到發票時，有票折 3.付貨款時有現金折扣 老師，請問第2和第3分錄怎樣做？
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老師 我商品先到 做暫估入庫的時候 會計分錄是借庫存商品 貸應付賬款-暫估應付賬款 實際收到發票的時候 做的分錄是借應付賬款-暫估應付賬款 貸應付賬款-某公司 但是發現 暫估做多了或者少了要怎么處理
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公司購買儀器款，先支付定金，之后收到貨按庫存商品-暫估入庫（沒收到發票時候做暫估入庫）然后銷售出去結轉成本，最后收到發票再轉到庫存商品，請問老師這個業務流程具體的分錄要怎么做 庫存商品-暫估入庫 貸：預付賬款
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我們進貨50%是貨先到，發票后到，需要暫估入庫的。月底統計時，如果暫估入庫100萬，收到發票50萬，票折5萬，會計分錄是不是這樣？ 1、暫估：借：庫存商品（含稅全價） 貸：應付賬款 2、沖銷：借：應付賬款 50萬 貸：庫存商品50 3、重新入庫：借：庫存商品 45 貸：應付賬款 45 是這樣嗎？
對的，是的，是這么做的。
好的，謝謝
不用客氣，工作愉快。