老師，稅務稽查發票出了問題，21年買貨的時候我這樣做的分錄，借：庫存商品—工程材料，應交稅費—應交增值稅（進行稅額），貸：應付賬款，結轉成本的時候，借：主營業務成本，貸：庫存商品—工程材料，然后今年稅務稽查有問題要求做進項稅額轉出，通過銀行把增值稅和附加稅都交了，這個我怎么做分錄呢！除了做這筆還需要做其他的分錄處理嗎？
借應交稅費-應交增值-進項稅轉出 貸應交稅費—應交增值稅（進行稅額 同時借庫存商品 貸應交稅費-應交增值-進項稅轉出 同時繳納增值稅和附加稅就可以
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建筑企業:我開具發票給甲方的時候是做 借：應收賬款 貸：應交增稅稅 貸:工程結算 然后我取得供應商給我開水泥的發票是做：借：工程施工-合同成本-材料費 應交增值稅-進項稅額 貸：銀行存款，月底確認收入，成本，毛利時做分錄:借:主營業務成本，合同毛利，貸:主營業務收入，沒開票的時候，合同毛利在貸方 ，這樣可以嗎？
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建材行業：購入時，票已收到，分錄：借：庫存商品 應交增值稅-進項稅額 貸：應付賬款113 銷售時，已開發票：借：主營業務收入 應交增值稅-銷項稅額 貸：應收賬款 結轉成本：借：主營業務成本 貸：庫存商品 請問老師這樣做分錄是正確的嗎？
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老師，稅務稽查發票出了問題，21年買貨的時候我這樣做的分錄，借：庫存商品—工程材料，應交稅費—應交增值稅（進行稅額），貸：應付賬款，結轉成本的時候，借：主營業務成本，貸：庫存商品—工程材料，然后今年稅務稽查有問題要求做進項稅額轉出，通過銀行把增值稅和附加稅都交了，這個我怎么做分錄呢！除了做這筆還需要做其他的分錄處理嗎？
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老師，我們公司是一般納稅人商貿企業，今年8月份稅務稽查發票出了問題，21年買貨的時候我是這樣做的分錄，借：庫存商品—工程材料，應交稅費—應交增值稅（進行稅額），貸：應付賬款，結轉成本的時候，借：主營業務成本，貸：庫存商品—工程材料，然后今年稅務稽查有問題要求做進項稅額轉出，通過銀行把增值稅和附加稅都交了，這個稅務稽查要求做轉出和補交稅金我該怎么做分錄處理呢
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老師，我在前幾個月的會計分錄中錯誤記錄，借：庫存商品 借：應交增值稅-進項稅額 貸：銀行存款中，未做借：應交增值稅加計抵減，然后交稅的時候又直接寫了借：應交增值稅-轉出未繳增值稅，貸：應交增值稅加計抵減，然后庫存商品已售完，成本也已結算，加計抵減科目有余額了，我要怎么辦？
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老師你好，2024年1_12月份計提工資15萬元，2025年1月發放12月份工資，發現少計提2月份工資2833元，在2025年1月份做了補計提，2024年度所得稅匯算，職工薪酬調整表格，賬載金額，應付金額，稅收金額，各填多少，需要調整嗎？
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一、上海公司的法人是自然人A，A占股100%； 二、長沙公司，注冊資金200萬，自然人A是法人，占股1%，上海公司占股99%；（根據注冊資金金額，A只需要實繳2萬即可）； 2024年，A在長沙公司實繳注冊資金5.5萬，是以A個人名義存入長沙公司銀行賬上，且備注清楚：投資款，并已在稅務局繳納了印花稅； （A在長沙公司超過應實繳注冊資金5.5萬-2萬=3.5萬）； 請教一下，可否這樣處理： 第一種： 讓上海公司寫個代付款證明，表明：讓自然人A，代替上海公司，在長沙公司實繳注冊資金3.5萬？ 第二種： 讓上海公司打3.5萬到長沙公司，算上海公司實繳長沙公司的注冊資金，同時長沙公司退3.5萬給自然人A，相當于置換，更正24年自然人A，多實繳了3.5萬。但不再繳納印花稅（24年這3.5萬實繳注冊資金己繳納印花稅） 請問老師，哪種處理方法好？ 或者有更好的處理方法？
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粵公網安備 44030002003870號
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我這是跨年做的進項稅額轉出，當年已經做了結轉本年未交增值稅，現在再貸：應交稅費—應交增值稅（進項稅額），這個能平的了賬嗎？
你需要結平的再一次，
那我轉出補繳納增值稅和附加稅的時候，分錄你可以寫下嗎老師
借以前年度損益調整 貸應交稅費-應交附加稅 繳納借 補交以前年度的增值稅 1、計提 借：以前年度損益調整 ?貸：應交稅費——增值稅檢查調整 2、查補轉出 借：應交稅費——增值稅檢查調整 ?貸：應交稅費——未交增值稅 3、補交增值稅 借：應交稅費——未交增值稅 ?貸：銀行存款
應交稅費—增值稅檢查調整，這個還需要計提嗎？不是只需要計提附加稅嗎
要不然你再怎么平這個科目
稅務局要求修改21年的報表，錢是今年付的，也是這樣操作的嗎？總得這個應交稅額—應交增值稅（進項稅額沒平掉啊）
轉出就平了進項稅這個
老師，分錄可以寫下嗎？
借應交稅費-應交增值-進項稅轉出 貸應交稅費—應交增值稅（進行稅額
到時21年結轉本年未交增值稅的時候已經這平掉了這個應交稅費—應交增值稅（進項稅額），再轉出的時候不是多出來的沒平的嗎？
你需要先把原來的分錄倒回去
把原來的分錄咋倒回去呀，去21年修改還是咋樣，21年已經做了審計
現在做一個調整分錄就可以，你當時怎么做的
就是按問題的第一問做的
那怎么還不平呢？進項和轉出都平了
就是調整分錄咋做，
你進項怎么截屏的當初抵扣了