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老師,我們貿易公司上月有出口,但是供應商發票未全部取得,部分是暫估了成本。預計10月才會收全發票。取得發票的部分做了待抵扣進項稅額。 那上月的賬只是開了出口發票,申報了增值稅,未申報退稅,這個需要把待抵扣進項稅轉入到其他應收款-出口退稅款嗎?

2022-09-29 17:45
答疑老師

齊紅老師

職稱:注冊會計師;財稅講師

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2022-09-29 17:55

這個需要轉到其他應付款這邊。

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快賬用戶5949 追問 2022-09-29 17:57

沒申請退稅也要轉是嗎?純出口的貿易公司,每個月底,進項稅額、待抵扣進項稅額都不留數,全部轉走是嗎?

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齊紅老師 解答 2022-09-29 18:04

因為你這個最終都是出口要退的呀,那你就要轉到其他應收款。

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這個需要轉到其他應付款這邊。
2022-09-29
你好,進項發票沒有退稅勾選也么有抵扣勾選吧?
2021-12-01
你好,6月份暫估,然后在7月份紅沖暫估再做發票的。你現在6月份做不了其他應收款,出口退稅,你都沒有申請出口退稅。你以后申請了出口退稅再做。
2024-07-11
你好是的,用于簡易計稅項目的不能抵扣,用于一般計稅項目的可以抵扣,是這樣的。
2023-07-27
你好,如果是要申請出口退稅的話,發票勾選的時候勾選退稅。會計分錄結轉如下: 借:其他應收款——出口退稅 貸:應交稅費——應交增值稅(出口退稅) 因為這個進項稅是可以申請退稅的,所以掛其他應收款。
2020-12-31
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