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9月工資在分公司發放,因注銷,9月份的社保公積金由子公司繳納 請問計提社保公積金企業承擔部分 的費用應該在哪個公司計提?

2022-09-29 15:03
答疑老師

齊紅老師

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2022-09-29 15:04

應該由分公司計提的

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快賬用戶2795 追問 2022-09-29 15:06

那子公司繳費時 借方 應付職-工薪酬社保公積金 其他應收款-個人代扣款 這個余額不是一直掛賬上平不了了么?

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齊紅老師 解答 2022-09-29 15:12

個人部分社保也由分公司扣呀。分公司只發實際發的部分工資

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應該由分公司計提的
2022-09-29
你好?分錄和正常的憑證分錄是一樣,只是金額要把個人承擔部分加到應發工資里面
2024-05-07
你好,8月工資計提不應該減掉,員工承擔的部分掛其他應收,發放工資的時候沖其他應收
2021-10-13
?您好,1.計提工資 借:××費用(管理/銷售等) 貸:應付職工薪酬——工資 2 計提社保(企業部分) 借:××費用(管理/銷售等) ? 貸:應付職工薪酬——社保 3 次月發放工資時 借:應付職工薪酬——工資 貸:其他應收款——社保(個人部分) 應交稅費——應交個人所得稅 庫存現金/銀行存款或現金 4 上交杜保 借:應付職工薪酬——社保(企業部分) 其他應收款——社保(個人部分) 貸:銀行存款或現金
2021-10-21
4月份計提的是4月份的社保公積金,3月份的在上一個月已經計提了。如果沒有計提的話,補。
2024-06-17
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