緩交的增值稅及附加稅在八月交了，做分錄是直接借方各種稅費貸方銀行存款就行了嗎？不需要先計提稅金及附加了嗎？
您好。附加稅需要先做計提的。
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老師，請問一下地方教育附加我計提多了，怎么沖銷呀？原來計提分錄借稅金及附加地方教育附加 87 貸應交稅費地方教育附加 87 繳納借應交稅費 地方教育附加83 貸銀行存款83 怎么我用原來分錄 借 稅金及附加 地方教育附加-4 貸應交稅費地方教育附加-4 竟然地方教育附加平了，稅金及附加不平的
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老師預繳增值稅及附加稅。借方：應交稅費~各種附加 貸：庫存現金 月底是不是要計提出這部分預繳的增值稅啊，借：稅金及附加 貸：應交各種稅費
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緩交的增值稅及附加稅在八月交了，做分錄是直接借方各種稅費貸方銀行存款就行了嗎？不需要先計提稅金及附加了嗎？
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印花稅沒計提，10月直接繳納的，怎么做會計分錄？計算印花稅，借：稅金及附加 貸：應交稅金-印花稅，繳納時，借：應交稅金-印花稅，貸：銀行存款 嗎？上個月沒有計提。 還是直接不用計提，這個月交上后這樣做，借：稅金及附加 貸：銀行存款 就可以哪
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這些附加稅在發生的當月需要計提嗎？還是在次月報稅交的時間直接借，稅金及附加，貸，銀行存款
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老師按，外賬分紅，暫時還不夠分，是不是計提的時候就把分紅個稅申報了，還是實際付款的時候再申報個稅啊
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老師那這中情況究竟按啥分啊，按外賬分沒錢分啊股東分紅內賬按內賬分，外賬按外賬分怎么分啊，比如收入100萬，按外賬凈利潤20萬，按內賬凈利潤只有10萬(因為外賬固定資產折舊了，內賬固定資產一次算支出了)，按外賬分，也沒錢分，因為買了固定資產，折舊了，算的費用少啊
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本單位小企業，23年有研發費用，然后匯算清繳的時候可以加計扣除。24年的時候沒有這個費用，但是匯算清繳的表默認灰色有勾選，然后這個表一定要填數字，全部0也不行，也不能提交申報。這是怎么回事。
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股東分紅內賬按內賬分，外賬按外賬分怎么分啊，比如收入100萬，按外賬凈利潤20萬，按內賬凈利潤只有10萬（因為外賬固定資產折舊了，內賬固定資產一次算支出了），按外賬分，也沒錢分，因為買了固定資產，折舊了，算的費用少啊
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老師，股東按內賬利潤分紅還是按外賬利潤分紅，
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8月8日，發放上月工資774941.30元，其中代扣個人應繳納的社會保險費38365.8元、住房公積金44508元；代扣個人所得稅9215.73元，銀行實付上月工資682851.77元。
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非全日制是按照勞務報酬還是正常薪資報個人所得稅
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老師就是第一年虧損了匯算清繳申報了第二年還沒申報匯算清繳那第三年可以彌補第一年虧損嗎
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老師第三年可以彌補第一年的虧損嗎
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老師就是填企業所得稅季報表我第一年第二年虧損今年盈利24萬直接彌補虧損唄在表上
粵公網安備 44030002003870號
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好的，謝謝
緩交的增值稅記應交稅費應交增值稅還是未交增值稅？
你好，一般納稅人用未交增值稅這個明細。小規模到應交增值稅明細。
我們公司是一般納稅人，就是直接借應交增值稅_未交增值稅 貸銀行存款就行是吧
繳納稅款時，這個分錄是對的。
好的，謝謝
?你好同學： 不客氣，如果您這個問題已經解決， 希望對我的回復及時給予評價。不清楚的還可以繼續 追問！！
你好，這個未交增值稅科目有余額？
沒有交納的時候是有余額的。
額我就是扣款的時候來寫分錄，是不是就不是這個分錄？哪個分錄？
交稅的時候 借未交增值稅貸銀行存款。交完稅了，未交增值稅沒有余額。
好的，謝謝
可姐，祝您工作愉快。
不好意思，打錯字了，不客氣，祝您工作愉快。