我們單位是一般納稅人，買的鋼板200000萬，發生的運輸費是3000元，這個運輸費和鋼板的材料款是都做庫存商品處理么，直接借:庫存商品，179743.45，應交稅費，應交增值稅，進項稅額23256.55，貸:銀行存款203000元

老師：您好！ ? 如下問題，要怎樣做會計分錄呀？銷售廢鋼筋要開票嗎？ 我這樣做分錄，會不會對呀？ ? 一、建筑企業1月份購進一批鋼材，已收貨收發票，進項稅已抵扣，已入賬做成本了，3月份時往老板說，1月份這批鋼材報廢了,3月份已按廢品銷售了。 1?????????????????????????????????????????? 借：應收賬款 借：工程施工—鋼材（紅字）（當時材料費是直接做成本科目去的） 2 借：銀行存款 貸：應收賬款?????????? ????????????????????????????? 3 借：應交稅金—已交增值稅（進項稅轉出） 借：應交稅金—應交增值稅（進項稅）紅字 ?????????????????????????? ???????????????? ? 二、今年3月份賣工地的鋼筋下腳料 ??? 借：應收賬款 貸：營業外收入 貸：應交稅金—應交增值稅（銷項稅額）????????????

我家是銷售鋼材的，賣出去鋼材，大貨車運輸，那這運輸發票怎么做賬，運輸發票都是月底統一開給我們，我拿著這運輸發票怎么做賬，直接借主營業務成本 應交稅費～進項稅 貸 應付賬款嗎，還是我要一一分配到對應的鋼材里，借庫存商品 xx 鋼材 應交稅費 貸應付賬款

老師，我們一年的運輸費啊，部分發票是年底一次性到，之前運費是員工墊付以報銷的方式，做借：銷售費用，貸：銀行存款，年底回來運輸費發票，又做了一筆，借：銷售費用，應交稅費（進項），貸：應付賬款。知道做錯了，我這怎么改？

老師，您好！我們是做國際貨運代理的一般納稅人公司，增值稅是免稅的，請問一下我收到的增值稅專票怎么處理？例如：我收到一張運輸公司開具的進項稅額900元的運輸發票，會計分錄： 借：銷售費用 10000 應交稅費—應交增值 （進項稅額） 900 貸：應付賬款—XX運輸公司 10900 那期末報稅的時候怎么處理呢？