建安業(yè)，預(yù)付賬款借方付供應(yīng)商貨款金額，貸方收到發(fā)票金額，現(xiàn)在有一家供應(yīng)商開(kāi)來(lái)的專票比預(yù)付的借方金額要多，解釋為前幾年零星去拿貨沒(méi)有開(kāi)票的金額，但是這個(gè)又沒(méi)有掛在這個(gè)供應(yīng)商名下，都作為員工零星采購(gòu)入賬了，那么現(xiàn)在這個(gè)多的部分怎么調(diào)整呢？

勞務(wù)公司清包工工程，預(yù)付了一批輔材款，之前會(huì)計(jì)賬掛到預(yù)付賬款借方，后來(lái)材料回來(lái)對(duì)方票也開(kāi)了回來(lái)，之前會(huì)計(jì)用票直接入了主營(yíng)業(yè)務(wù)成本，那么預(yù)付賬款的借方余額現(xiàn)在怎么處理

老師，公司購(gòu)買商品驗(yàn)收入庫(kù)并取得了發(fā)票，目前只支付了對(duì)方一部分款，開(kāi)先已經(jīng)為其設(shè)置了預(yù)付賬款科目，現(xiàn)在用預(yù)付賬款科目代替應(yīng)付賬款科目，會(huì)計(jì)分錄是這樣寫的嗎？ 借庫(kù)存商品 100000 應(yīng)交稅費(fèi)_應(yīng)交增值稅（進(jìn)項(xiàng)）20000 貸銀行存款 80000 預(yù)付賬款 40000 貸月

請(qǐng)問(wèn)老師，已收到客戶開(kāi)來(lái)10000的進(jìn)項(xiàng)專用發(fā)票，我們已付了款并做了賬，現(xiàn)已開(kāi)發(fā)票里包含有一部分原材料沒(méi)發(fā)貨的，多的金額做的預(yù)付賬款，現(xiàn)在中止了這個(gè)業(yè)務(wù)，我們要客戶退回多付的預(yù)付款，這個(gè)賬務(wù)怎么處理做會(huì)計(jì)分錄？

公對(duì)公付款購(gòu)買材料，收到賣方開(kāi)來(lái)的專用發(fā)票，價(jià)稅合計(jì)金額比公對(duì)公付款金額多了0.09元，之前走的預(yù)付賬款科目，現(xiàn)在發(fā)票回來(lái)了，預(yù)付賬款這個(gè)科目貸方出現(xiàn)了負(fù)數(shù)0.09，這個(gè)怎么處理